欢迎访问湖北省文化厅 ! 

无障碍阅读系统微博 微信 English

当前位置: 首页 >> 新闻动态 >> 通知公告

文化大发展大繁荣-省考古所项目绩效评价报告

发布时间:2017-09-29 来源:湖北省文化厅 阅读次数: 字体大小: 切换大字体 切换小字体 默认字体大小

  湖北省财政项目支出绩效评价报告

  (2016年度)

  项目名称:文化大发展大繁荣-省考古所项目

  项目单位:湖北省文物考古研究所

  主管部门:湖北省文化厅

  评价机构:致同会计师事务所(特殊普通合伙)

  武汉分所

  二〇一七年六月

  本次绩效评价结果

  评价准则

  权重

  评价得分

  评价等级

  投入

  10

  8.5

  良(B)

  过程

  28

  24.5

  良(B)

  产出

  28

  27

  优(A)

  效果

  34

  31.5

  优(A)

  综合绩效

  100

  91.5

  优(A)

  绩效评价工作组与项目实施无直接利益冲突

  评价工作组

  组长:蒋中友

  绩效评价专家:李海京

  绩效评价现场负责人:董思逸、杨溢

  绩效评价小组成员:闫安格、肖阳


  目 录

  一、摘要................................................................................................................ PAGEREF _Toc138131

  (一)基本情况............................................................................................ PAGEREF _Toc322471

  (二)绩效评价结论.................................................................................... PAGEREF _Toc161761

  (三)项目的经验与问题............................................................................ PAGEREF _Toc296213

  (四)建议.................................................................................................... PAGEREF _Toc250324

  二、正文................................................................................................................ PAGEREF _Toc225525

  (一)项目基本情况.................................................................................... PAGEREF _Toc187485

  1、项目立项背景和依据.............................................................................. PAGEREF _Toc308545

  2、项目绩效目标.......................................................................................... PAGEREF _Toc96516

  3、项目经费来源和使用情况...................................................................... PAGEREF _Toc254696

  4、项目实施情况.......................................................................................... PAGEREF _Toc140487

  (二)绩效评价工作情况............................................................................ PAGEREF _Toc164838

  1、绩效评价目的.......................................................................................... PAGEREF _Toc233048

  2、绩效评价框架.......................................................................................... PAGEREF _Toc243149

  3、评价抽样情况概述................................................................................ PAGEREF _Toc1105821

  4、证据收集方式........................................................................................ PAGEREF _Toc85121

  (三)绩效分析及评价结论...................................................................... PAGEREF _Toc1376222

  1、绩效分析................................................................................................ PAGEREF _Toc2315522

  2、评价结论................................................................................................ PAGEREF _Toc1307534

  (四)主要经验及做法、存在的问题和建议.......................................... PAGEREF _Toc948236

  1、主要经验及做法.................................................................................... PAGEREF _Toc1121636

  2、存在的问题及原因分析........................................................................ PAGEREF _Toc2071137

  3、建议........................................................................................................ PAGEREF _Toc181737

  (五)其他需说明的问题.......................................................................... PAGEREF _Toc1614439

  1、关于评价责任的说明............................................................................ PAGEREF _Toc2628939

  2、关于本项目评价中局限性的说明........................................................ PAGEREF _Toc913339

  附件:.................................................................................................................... PAGEREF _Toc1070141


  一、摘要

  (一)基本情况

  1、项目基本情况

  为加大文物研究,弘扬民族文化;加强文物调查、勘探、进行文物考古发掘和文物保护研究;推动湖北省文化大发展大繁荣,努力实现建设文化强省的战略目标,全面提升文化软实力,建设文化强国,湖北省文化厅批复下达湖北省文物考古研究所“文化大发展大繁荣-省考古所项目”预算资金6,897.00万元,截止至2016年12月31日,实际支出6,168.36万元。

  2、绩效评价工作情况

  致同会计师事务所(特殊普通合伙)武汉分所接受湖北省文化厅委托,从5月18日—6月8日,历时22天,投入4人,根据《省财政厅关于开展2017年省级财政支出绩效评价工作的通知》(鄂财函〔2017〕8号)开展现场评价工作,项目由省财政厅专家库成员李海京提供指导。

  (二)绩效评价结论

  “文化大发展大繁荣-省考古所项目”绩效评价得分为91.5分,评价结果为优。

  下图为各指标得分情况:

  1、投入。项目投入评价得分为8.5分,评价等级为良。项目立项规范,但未进行风险评估;项目设立了长期目标、年度目标和绩效目标,但绩效目标可测性不高;项目资金已全部及时到位。

  2、过程。项目过程评价得分为24.5分,评价等级为良。该项目制度基本健全,执行有效,质量可控;项目实施方面,考古资质合格,考古流程合规,档案管理方面需完善。

  3、产出。项目产出评价得分为27分,评价等级为优。2016年完成了发掘面积7200平方米,勘探面积12万平方米,修复文物1220件,铁路、公路文物调查里程1100公里,水库、工业园等厂房文物调查面积23平方公里,均超计划完成2016年度工作;对已完成项目的人员、器材、目的、方案、管理、出土文物保护与遗址保护、目标实现与创新等情况进行检查考评与验收,项目基本验收合格。其中:天门石家河遗址成功入选“2016年中国六项考古新发现”。

  4、效果。项目效果评价得分为31.5分,评价等级为优。项目单位成功主办考古专业学术交流会议,不仅传达拓展了会议本身的内涵和深度,更使来自不同领域的专家在同一平台上共享学术资源和信息,进一步提高了馆所学术地位;继续研究国家社科基金重大项目(14ZDB051)——随州“叶家山西周曾国墓地考古发掘报告”课题研究,取得了阶段性成果并顺利通过考核,彰显了馆所学术实力;人文资源探索成果成功入选“2016年中国六项考古新发现”;广泛宣传考古工作,提升了湖北省考古工作知名度,对湖北文化文博事业大发展大繁荣起到了重要的推动作用。

  (三)项目的经验与问题

  1、经验。

  “十二五”以来,湖北省文物考古研究所坚持“文物保护,考古先行”的科学理念,逐步实现从配合基建的被动性考古向专题考古学研究的主动性考古转变,从传统考古向加强高新技术运用和多学科联合转变,同时主动为大遗址保护和考古遗址公园建设提供科学支撑。从关起门考古到开门考古深入开展多学科联合研究,聘请国内知名考古学家组成学术顾问组,广泛参与到考古发掘中。此外,考古工作高度注重多学科的融合,积极与植物、动物、地质、音乐等学科开展交流与合作。

  天门石家河遗址成功入选“2016年中国六项考古新发现”,积累了多方合作考古、多学科融合考古的经验。该遗址由湖北省文物考古研究所与中国科学院地质研究所、植物研究所及中国地质大学地球科学学院等展开合作,与北京大学联合实施,其发掘和保护工作加强了湖北省文物考古研究所对高新技术运用和多学科联合考古的经验。

  2016年湖北省文物考古研究所积累的考古经验,使得湖北考古界在全国的影响力不断提升。在省文物局的支持下,2016年先后主办了三场高规格国际国内学术研讨会;2016年10月,我省举办了由国家文物局组织的时隔4年的全国考古工作会;2016年湖北省文物考古研究所继续研究国家社科基金重大项目(14ZDB051)——随州“叶家山西周曾国墓地考古发掘报告”课题研究,取得了阶段性成果并顺利通过考核;2016年考古所与博物馆共同在《考古学报》、《考古》、《江汉考古》、《人类学学报》等专业期刊上发表论文20余篇。这一系列的学术研究成果,使湖北省文物考古研究所在学术会议举办、考古工作学术交流与研究等方面的经验得到了大幅度的提高。

  2、问题。

  (1)项目预算编制内容与各部门实际工作存在一定差异。评价小组在项目评价过程中了解到,项目预算设置与实际工作有所不符,例如项目运行经费中专用设备购置以及通用设备购置实际支出超出预算。由于考古工作的地点限制、财务报销程序的限制性,导致部分设备购置的成本远超预算,预算编制设置不够科学合理。

  (2)项目资金支付的审批程序和手续存在一定瑕疵。评价小组在查看原始凭证的过程中发现存在部分原始凭证后缺少分管领导签字的情况,资金支付程序需进一步完善。

  (3)群众认知程度不高。项目实施单位的主要宣传内容中缺少对考古工作意义的发掘,通过问卷调查过程分析,部分群众对文物保护的意义不了解;考古进度较慢、资料对公众的公布程度不高,导致群众对文物保护的关注程度不高。

  (四)建议

  1、加强与业务部门的联系,提高预算文本编制的合理性。项目具体实施部门根据财务部门下达的预算指标,对本年度的工作计划进行分解,并结合项目历史完成情况,编制客观可行的预算文本初稿,各部门应积极参与项目申报内容的讨论,集体决策,提高预算文本的科学性。

  2、进一步规范资金支出管理。建议定期开展财务凭证签批的核对工作,发现问题的及时通知相关人员并进行整改,规范资金支出审批程序,优化资金支出内部控制管理。

  3、一方面,不断加强对文物保护意义的宣传报道,提高文物保护在群众中的认知度和普及度;另一方面,可以开展文物、遗址发现评选活动,对每年群众新发现上交的文物、新发现的遗址进行评估、奖励,即能加大群众对考古工作的参与度和认知度,又能增强群众的文物发现与保护意识。

  二、正文

  (一)项目基本情况

  1、项目立项背景和依据

  1.1项目立项依据

  根据《中华人民共和国文物保护法》第十条:“国家发展文物保护事业。县级以上人民政府应当将文物保护事业纳入本级国民经济和社会发展规划,所需经费列入本级财政预算。国家用于文物保护的财政拨款随着财政收入增长而增加。”湖北省文物考古研究所设立了文化大发展大繁荣项目,对我省进行文物保护、考古发掘。湖北省境内文物古迹极为丰富,大批地下文化遗产亟需保护。湖北有近100万年前的“郧县人”,有新石器时代的石家河遗址、屈家岭遗址、有武当山、明显陵、唐崖土司等三处世界文化遗产,有荆州、襄阳、随州、钟祥等历史文化名城。近些年,在荆州楚纪南城古城、郭家庙墓地发掘等大遗址保护项目、随州叶家山西周墓群主动发掘项目、省内抢救性发掘项目以及大中型基本建设工程中的配合性发掘项目中陆续出土了大批各历史时期的地下文物,品目繁多的可移动文物亟需保护。

  文物考古研究阐释了人类历史发展过程的一般规律。这种从千万年历史实践中抽象出来的社会发展规律必定对现代化的建设具有不可替代的、无可比拟的指导意义和作用。此外考古学能让公众更多的了解祖国悠久的历史,灿烂的文明。从而帮助社会公众树立民族自豪感,并且坚定建设现代化强国并重新引导世界文明潮流的信心和决心,同时还能增强公民的社会归属感。

  1.2项目所属领域

  文化大发展大繁荣-省考古所项目主要用于湖北省文物考古研究所开展考古发掘工作,进行文物保护及修复,文物整理、成果出版,文物整理运输、出版等。

  1.3项目性质与特点

  文化大发展大繁荣-省考古所项目,是根据我省文化大发展大繁荣整体规划及要求,湖北省文化厅预算内的常年性项目。

  1.4项目立项时所属领域状况

  湖北省文物考古研究所具备国家文物局认可的考古发掘团体领队资格,在湖北省文化厅(文物局)的领导下,主要担负湖北省境内的文物保护、考古发掘、文物建筑保护设计维修等项工作,承担配合大、中型基本建设的文物保护与考古调查、勘探、发掘任务,组织编写考古报告,开展科学研究。

  2、项目绩效目标

  按配合工程之工程方要求及省文物局指示,完成配合基建文保工作;按十二五及十三五规划,完成主动性文物保护项目;按国家文物局预算定额管理办法执行考古工作,尽力节约成本;按国家文物局预算定额管理办法执行考古工作及当地经济水平、用工标准;发掘遗址面积6000平方米(或墓葬110座),修复文物1220件。

  3、项目经费来源和使用情况

  (1)项目资金来源概况

  按照省文化厅确定的考古所2016年文化大发展大繁荣-省考古所项目申报表、《湖北省文物局关于下达2016年国家重点文物保护专项补助资金的通知》(鄂文物发[2016]50号)及《2016年省直部门预算-湖北省文物考古研究院》文件的要求,湖北省文化厅批复湖北省文物考古研究所“文化大发展大繁荣-省考古所项目”预算资金2635万元,实际下达预算资金2635万元;2016年应到位资金6897万元,其中结余结转资金3947万元、事业收入917.59万元及文化厅下达2635万元。

  项目资金使用概况

  “文化大发展大繁荣-省考古所项目”实际支出61,683,561.34元,支出明细如下图: 

  文化大发展大繁荣项目资金支出

  4、项目实施情况

  (1)项目实施单位:湖北省文物考古研究所

  (2)项目实施周期与地点:2016年1月至2016年12月;湖北省文物考古研究所

  (3)项目主要内容:

  开展考古发掘工作。用于发掘工作中青苗补偿、回填等费用,民工、技工、专家等相关工作人员差旅费用及野外劳务费支出,购买所需消耗材料、记录资料等必备物资,进行标本测试、科技考古等委托服务,委托地方博物馆协调费,考古工地日常水电、房租、接待、会议等相关必要开支。                                                      

  进行文物保护及修复。民工、技工、专家等相关工作人员差旅费用及野外劳务支出,购买文物修复相关材料物资,进行标本测试、三维建模等委托服务,委托地方博物馆协调费,日常水电、房租、会议、接待等相关必要开支。                                               

  文物整理、成果出版。文物整理运输、出版等相关费用。

  (4)项目完成概况:项目实施单位于2016年完成了发掘面积7200平方米,勘探面积12万平方米,修复文物1220件,铁路、公路文物调查里程1100公里,水库、工业园等厂房文物调查面积23平方公里,且考古所对已完成项目的人员配备、器材设备、研究基础、工作目的、工作方案与技术路线、发掘技术和管理水平、发掘记录和资料管理、出土文物保护与遗址保护、目标实现、创新等进行检查考评与验收,验收结果显示,项目质量合格。      。

  (二)绩效评价工作情况

  1、绩效评价目的

  为深化预算管理改革,提高财政资金使用效益,根据《中华人民共和国预算法》和《财政支出绩效评价管理暂行办法》等国家有关财务规章制度,结合“文化大发展大繁荣-省考古所项目”支出具体情况,根据湖北省文物考古研究所的要求进行此绩效评价工作,本次绩效评价还力争实现以下目的:

  (1)按照文化大发展大繁荣-省考古所项目管理要求,设计合理的指标体系和评价标准,采取科学、规范的评价方法,采用定性及定量相结合的评价指标,对“文化大发展大繁荣-省考古所项目”的投入、过程、产出和效果四个方面进行客观公正地评价。

  (2)通过绩效评价为合理分配资金、优化支出提供依据,也为逐步建立“预算编制有目标,预算执行有监控,预算完成有评价,评价结果有反馈,反馈结果有应用”的绩效评价机制提供决策依据。

  (3)通过绩效评价总结前一年度项目实施的经验教训,为进一步加强“文化大发展大繁荣-省考古所项目”管理,提高项目建设水平,发挥资金效益提供重要的参考依据,也为将来的文化大发展大繁荣-省考古所项目提供借鉴。

  2、绩效评价框架

  2.1评价原则

  

  本次绩效评价,我们遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、系统性原则、经济性原则。

  (1)相关性原则。绩效评价指标应当与绩效目标有直接的联系,能够恰当反映目标的实现程度。如发掘面积完成率、勘探面积完成率、修复文物数量完成率、文物调查(公路、铁路)里程完成率、文物调查(水库、工业园等厂房)面积完成率等指标。

  (2)重要性原则。应当优先使用最具评价对象代表性、最能反映评价要求的核心指标。如人文资源探索成果、服务对象满意度等指标。

  (3)可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标,以便于评价结果可以相互比较。如到位及时率、资金使用率等指标按照可比性原则制定。

  (4)系统性原则。绩效评价指标的设置应当将定量指标与定性指标相结合,能系统反映财政支出所产生的社会效益和可持续影响等。项目质量合格性、宣传方式丰富度等指标为定性指标,学术会议参与度指标为定量指标。

  (5)经济性原则。绩效评价指标设计应当通俗易懂、简便易行,数据的获得应当考虑现实条件和可操作性,符合成本效益原则。考古资质合格率、完成及时率、发掘面积完成率、人文资源探索成果等指标符合经济性原则。

  2.2绩效评价指标体系

  评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。评价小组在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上,依据《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》,结合质量监督专项经费项目的特点,运用定量定性原则,确定了绩效评价一级指标、二级指标和三级指标。

  绩效评价指标体系表如下:

  绩效评价指标体系包括投入、过程、产出、效果四个方面。

  “投入”权重10分,下设二级指标“项目立项”、“资金落实”,主要评价项目立项规范性、绩效目标合理性、资金到位率和到位及时率,下设4个三级指标具体评价;

  “过程”权重28分,下设二级指标“项目管理”、“财务管理”和“项目实施”,主要评价项目管理制度的执行、资金使用情况和项目具体实施情况,下设10个三级指标具体评价;

  “产出”权重28分,下设二级指标“项目产出”,主要评价项目各项数量产出和质量产出的实现程度以及资金使用率,下设8个三级指标具体评价;

  “效果”权重34分,下设二级指标“项目效益”,主要评价项目实施后的社会效益、可持续影响、整体满意度,下设6个三级指标具体评价。

  指标名称(权重)

  指标解释

  指标说明

  项目立项

  项目立项规范性(2)

  项目的申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。

  评价要点:

  总项目:

  ①是否有规划;

  ②是否按管理办法和分配办法分配资金。

  具体项目:

  ①是否有规划;

  ②项目是否按照规定的程序申请设立;

  ③所提交的文件、材料是否符合相关要求;

  ④事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等;

  ⑤项目执行时是否发生重大调整。

  绩效目标合理性(2)

  项目是否设定绩效目标和绩效指标,所设定的绩效目标和指标是否符合实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

  评价要点:

  ①是否设定长期目标、年度目标和绩效指标;

  ②目标和指标的设计是否符合目标管理规范;

  ③根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立的合理性;

  ④绩效指标是否具有可测性。

  资金
落实

  资金到位率(3)

  实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

  资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%。

  实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金。

  计划投入资金:一定时期(本年度或项目期)内计划投入到具体项目的资金。(注:分预算资金、配套资金、自筹资金评价)

  到位及时率(3)

  及时到位资金与应到位资金的比率,用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。

  到位及时率=(及时到位资金/应到位资金)×100%。

  及时到位资金:截至规定时点实际落实到具体项目的资金。

  应到位资金:按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。(注:分预算资金、配套资金、自筹资金评价)

  项目
管理

  管理制度健全性(2)

  项目管理制度是否健全,用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障情况。

  评价要点:

  ①是否已制定或具有相应的项目管理制度,例如工作考核制、项目申报制、招标制、预算审批制、专家评审制、档案管理制度等;

  ②项目管理制度是否合法、合规、完整。

  制度执行有效性(3)

  项目实施是否符合相关项目管理规定,用以反映和考核项目管理制度的有效执行情况。

  评价要点:

  总项目:

  ①是否按项目管理制度进行管理;

  具体项目:

  ①是否遵守相关法律法规和项目管理规定;

  ②项目调整及支出调整手续是否完备;

  ③是否严格执行项目管理程序,执行了工作考核制、项目申报制、招标制、预算审批制、专家评审制、档案管理制度等;

  项目质量可控性(3)

  项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。

  评价要点:

  ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准;

  ②是否采取了相应的项目质量检查、监测等必需的控制措施或手段。

  财务
管理

  财务制度健全性(2)

  项目实施单位的财务制度是否健全,用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。

  评价要点:

  ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法;

  ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。

  资金使用合规性(3)

  项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

  评价要点:

  ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;

  ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;

  ③项目的重大开支是否经过评估认证;

  ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途;

  ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

  财务监控有效性(2)

  项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施,用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。

  评价要点:

  ①是否已制定或具有相应的监控机制;

  ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。

  项目实施

  考古资质合格率(4)

  考古项目工作人员是否具有相应的资质,如:领队资质,用以考核项目人员资质的合规性

  考古资质合格率=(具有考古资质工作人员/参与考古核心岗位人数)×100%

  考古流程合规性(4)

  项目实施过程中,是否严格遵守相应的考古工作规程,用以考核考古流程合规性

  评价要点:

  项目实施单位是否根据按照《田野考古工作规程》等相关工作规程制定符合自身实际的工作规程,并根据该规程进行考核工作

  组织机构健全性(2)

  项目实施单位的组织机构是否健全,分工是否明确,用以反映和考核组织机构的情况。

  评价要点:

  项目实施单位组织结构是否健全、分工是否明确。

  档案资料完整性(3)

  项目相关档案的保存是否完整,用以反应和考核项目的档案管理合规性。

  评价要点:

  项目实施后,考古工作期刊、工作日志、宣传资料、测绘图纸及现场照片等资料是否保存完整。

  项目
产出

  发掘面积完成率(3)

  项目实际发掘面积与计划发掘面积的比率,用以反映和考核发掘面积目标的完成情况。

  发掘面积完成率=(实际发掘面积/计划发掘面积)×100%;

  勘探面积完成率(3)

  项目实际勘探面积与计划勘探面积的比率,用以反映和考核勘探面积目标的完成情况。

  勘探面积完成率=(实际勘探面积/计划勘探面积)×100%;

  修复文物数量完成率(4)

  项目实际修复数量与计划修复数量的比率,用以反映和考核修复文物数量目标的完成情况。

  修复文物完成率=(实际修复文物数/计划修复文物数)×100%

  文物调查(公路、铁路)里程工作完成率(3)

  项目实际文物调查(公路、铁路)里程与计划调查里程的比率,用以反映和考核文物调查(公路、铁路)里程目标的完成情况。

  文物调查(公路、铁路)完成率=(实际调查里程/计划调查里程)×100%

  文物调查(水库、工业园等厂房)面积完成率(3)

  项目实际文物调查(水库、工业园等厂房)面积与计划调查面积的比率,用以反映和考核文物调查(水库、工业园等厂房)面积目标的完成情况。

  抽检工作完成率=(实际抽检样品批次/省局下达监督抽查样品批次)×100%

  项目质量合格性(4)

  项目实施后,是否对项目完成情况进行阶段性验收或检查,用以反应项目完成质量合格情况

  评价要点:

  项目实施后,考古项目组对项目进行自评验收。

  完成及时率(4)

  项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率,用以反映项目产出时效目标的实现程度。

  完成及时率=[(计划完成时间-实际完成时间)/计划完成时间]×100%。

  实际完成时间:项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。

  计划完成时间:按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。

  资金使用率(4)

  项目实际支出与项目到位资金的比率,用以反映和考核项目资金使用情况。

  资金使用率=项目实际支出/项目到位资金×100%。

  实际支出:项目实施单位为完成既定工作目标一定时期(本年度或项目期)内实际所耗费的支出。

  到位资金:一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金。

  项目效益

  人文资源探索成果(7)

  项目实施后,相关考古遗址是否入选国保单位、重要发现、十大发现或世界遗产,用以反映和考核项目是否具有人文资源探索成果的社会效益。

  入选国保单位、重要发现、十大发现或世界遗产。

  学术会议参与度(5)

  项目实施后,专家实际组织开展考古项目学术会议的参与人次与计划参与人次的比率,用以反映和考核项目具有学术价值研究的社会效益。

  学术会议参与度=(实际参与会议人次/计划参与会议人次)

  学术研究成果(5)

  项目实施后,是否参与学术研究,并形成阶段性成果,用以反映和考核项目是否具有促进和分享科研成果的社会效益。

  形成的阶段性成果包括申报审批通过,正在进行和已完成的课题研究报告;已发表的研究论文。

  宣传方式丰富度(4)

  项目实施后,是否采取报刊、电视台、著作、网络等方式进行宣传。反映和考核项目是否具有提高公众认知程度的社会效益

  项目实施单位是否通过在省级文物刊物上发表简报、出版考古专著、拍摄宣传片、举办讲座以及网络等方式进行宣传。

  可持续影响(5)

  项目实施后续运行及成效发挥的可持续影响情况,用以反映和考核项目产生的可持续影响。

  1、项目实施单位有机构设置和充足的人员配备支持项目实施的后续运行;

  2、项目开展中是否开展考古工作跟踪维护服务。

  服务对象满意度(8)

  服务对象对项目实施效果的满意程度。

  服务对象是指政府部门、物流企业、接受服务的企业、群众。一般采取社会调查的方式。

  具体指标的分布情况、权重、指标解释、指标说明如下表所示:

  指标名称(权重)

  参考值
(目标值)

  绩效标准

  评分细则

  项目立项

  项目立项规范性(2)

  项目按照规定的程序申请设立计0.5分,提交的文件、材料符合相关要求计0.5分;事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策的,计0.5分;项目执行时发生重大调整,有相应调整手续的,计0.5分。

  绩效目标合理性(2)

  项目设定长期目标、年度目标和绩效指标,计0.5分,目标和指标的设计符合目标管理规范,计0.5分,根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立的合理性,计0.5分,绩效指标具有可测性,计0.5分。

  资金
落实

  资金到位率(3)

  100%

  计划标准

  资金全部到位计3分,资金到位率每降低5%,扣0.5分。

  到位及时率(3)

  ≤两个月

  计划标准

  资金的到位及时率达到100%计3分,每降低5%,扣0.5分。

  项目
管理

  管理制度健全性(2)

  项目实施单位制定了具体的项目管理制度,例如工作考核制、项目申报制、招标制、预算审批制、专家评审制等,计1分,每少一种,扣0.2分

  项目管理制度合法、合规、完整,计1分

  制度执行有效性(3)

  遵守相关法律法规和项目管理规定,计1分;严格执行项目管理程序,执行了工作考核制、项目申报制、招标制、预算审批制、专家评审制、档案管理制度等,计2分

  项目质量可控性(3)

  已制定或具有相应的项目质量要求或标准,计1分

  采取了相应的项目质量检查等必需的控制措施或手段,计2分

  财务
管理

  财务制度健全性(2)

  项目制定了或具有相应的资金管理办法计1分,资金管理办法符合相关财务会计制度的规定计1分

  资金使用合规性(3)

  符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定,计1分;

  资金的拨付有完整的审批程序和手续,且项目的重大开支是否经过评估认证,计1分;

  符合项目预算批复或合同规定的用途,且不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,计1分

  财务监控有效性(2)

  资金管理、费用支出等制度健全计1分,会计核算规范、设有分项目专帐、专款专用、且能与其他资金区分开加计1分。

  项目实施

  考古资质合格率(4)

  100%

  计划标准

  考古资质合格率达到100%,计4分,每降低5%,扣1分

  考古流程合规性(4)

  项目实施单位是否根据按照国家、省级相关考古工作规程制定符合自身实际的工作规程计2分,严格执行该规程的计2分

  组织机构健全性(2)

  项目实施单位组织结构健全、分工明确计2分,项目实施单位组织结构不够健全或分工不够明确计1分,项目实施单位组织结构不健全且分工不明确计0分

  档案资料完整性(3)

  项目档案资料完整计3分,项目档案资料较完整计2分,项目档案资料不完整计1分,项目未设立档案资料计0分。

  项目
产出

  发掘面积完成率(3)

  100%

  历史标准

  发掘面积完成率达到100%,计3分,每降低5%,扣1分。

  勘探面积完成率(3)

  100%

  历史标准

  勘探面积完成率达到100%,计3分,每降低5%,扣1分。

  修复文物数量完成率(4)

  100%

  历史标准

  修复文物完成率达到100%,计4分,每降低5%,扣1分

  文物调查(公路、铁路)里程完成率(3)

  100%

  历史标准

  文物调查(公路、铁路)完成率达到100%,计3分,每降低5%,扣1分。

  文物调查(水库、工业园等厂房)面积完成率(3)

  100%

  历史标准

  文物调查(水库、工业园等厂房)完成率达到100%,计3分,每降低5%,扣1分。

  项目质量合格性(4)

  对项目完成情况进行验收,并提供验收报告或检查结果的计4分。

  完成及时率(4)

  100%

  计划标准

  完成及时率达到100%,计4分,每降低5%,扣1分。

  资金使用率(4)

  95%

  计划标准

  资金使用率达到95%,计4分,每降低5%,扣1分。

  项目效益

  人文资源探索成果(7)

  入选国保单位、重要发现、十大发现或世界遗产的计7分。

  学术会议参与度度(5)

  80%

  计划标准

  学术会议参与度达到80%以上,计5分,每降低5%,扣1分。

  学术研究成果(5)

  参与学术研究并形成阶段性研究成果,计2分;每发表一篇论文计1分,最高计3分

  宣传方式丰富度(4)

  每采取在省级文物刊物上刊登文章、出版考古专著、拍摄宣传片、微信平台、网络宣传等方式进行宣传,上述宣传方式中,每缺少一种宣传方式扣得1分,扣完为止。

  可持续影响(5)

  项目实施单位有机构设置和充足的人员配备支持项目实施的后续运行,计3分;

  项目开展中是否开展考古工作跟踪维护服务,计2分

  服务对象满意度(8)

  ≥85%

  计划标准

  服务对象的满意度,采取问卷调查的方式获取。超过85%计8分,每降低10%,扣1分

  2.3绩效评价指标体系补充说明:

  (1)指标调整说明

  对照项目年初绩效目标,指标调整情况如下:

  ①将“出版考古专著”、“发表论文”、“在省级文物刊物上发表简报”、“出版发行《江汉考古》专业期刊”指标合并调整为“宣传方式丰富度”指标。调整原因:根据指标可理解性、精炼原则,对指标值重新进行设计。

  ②将“工程委托方满意度”调整为“服务对象满意度”,调整原因:原指标不便定量衡量,改用后者。

  ③“配合基本建设文物保护”、“大遗址保护项目”、“配合基本建设文物保护项目完成质量”、“大遗址保护项目完成验收标准”、“配合基建文保项目完成工期”、“主动性文物保护项目完成工期”、“考古工作成本”、“工程委托方满意度”指标弃用。弃用原因:项目单位无法对上述指标进行衡量或提供资料,指标不易衡量,故弃用,以增加其他易于衡量的指标。

  ④“考古流程合规性”、“发掘面积完成率”、“勘探面积完成率”、“修复文物数量完成率”、“文物调查(公路、铁路)里程完成率”、“文物调查(水库、工业园等厂房)面积完成率”、“完成及时率”、“人文资源探索成果”、“学术会议参与度”、“学术研究成果”、“宣传方式丰富度”、“可持续影响”为新增指标。新增原因:根据项目实际产出与产出质量、社会效益,新增上述指标以反映项目的质量产出和社会效益。

  (2)权重确定方法

  评价指标的权重量化参考《省财政厅关于开展2017年省级财政支出绩效评价工作的通知》(鄂财绩发[2017]8号)及《财政支出绩效评价指标体系(参考样表)》,此外采用了层次分析法,并结合逐项对比法和专家个人意见法,对每个层次的指标根据重要性依次进行比较并确定权重值。各项指标权重计算说明,详见附件10。

  (3)评价方法

  评价方法主要包括成本效益分析法、比较法、最低成本法、公众评判法、统计计算法等。文化大发展大繁荣-省考古所项目绩效评价根据其特点和评价工作的要求,选择比较法、公众评判法、统计计算法、实地考察等方法进行绩效评价分析,与此同时,我们将收集大量直接的统计资料进行分析研究。

  比较法。是指通过对绩效目标与实际实施效果的对比,综合分析绩效目标实现程度。项目小组根据收集的资料和实地观察,了解文化大发展大繁荣-省考古所项目实际情况,与该项目申报时确定的绩效目标进行对比,评价绩效目标的实现程度。

  公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判,评价绩效目标实现程度。项目小组将对具体实施单位进行访谈,同时对受服务的对象进行问卷调查,收集文化大发展大繁荣-省考古所项目具体实施情况和效果的相关证据,为绩效分析结论提供有力支撑。

  统计计算法。是指采用各种专业(或专门)指标的计算方法,通过收集文化大发展大繁荣-省考古所项目的相关数据,采用统计或核算等方式进行计算实际完成或达到的结果,评价绩效目标实现程度。项目小组根据相关文件依据,设计符合文化大发展大繁荣-省考古所项目特点的评价指标体系,然后采集数据按照计算公式进行计算分析,并根据计算结果分析项目绩效目标实现程度。

  实地考察。是指前往具体实施地进行考察,了解文化大发展大繁荣-省考古

  所项目的实际进展情况,评价项目的绩效目标实现程度。项目小组将前往具体实施地,核实项目实际实施情况,与收集的资料进行验证核对,并拍照留痕。

  3、评价抽样情况概述

  本项目为文化大发展大繁荣-省考古所项目,实施单位为湖北省文物考古研

  究所,在评价过程针对湖北省文物考古研究所2016年文化大发展大繁荣-省考古所项目实施情况进行评价,评价抽样在此不适用。

  4、证据收集方式

  “文化大发展大繁荣-省考古所项目”绩效评价计划采取深入项目单位实地察看、面访、座谈、查阅相关资料、核查财务凭证等证据收集方法,获取大量高质量和准确可靠的数据信息,同时对项目实施相关机构进行访谈,收集绩效评价所需的基础性资料。

  (1)评价信息资料的收集途径。评价小组前往项目实施单位,负责人和财务人员收集相关资料文件,对其进行访谈,了解各项目的开展过程和效果。

  (2)信息资料的验证方式。财务数据方面,评价小组在项目现场查阅项目经费使用凭证、经费支出明细表及原始附件,将统计表与凭证明细进行核对,与项目相关人员进行经费使用情况的核实;项目实施方面,评价小组通过现场访谈、调查问卷的方式,从项目实施单位和服务对象多方面了解,将了解的信息与收集的资料进行对比验证。

  (3)调查访谈、现场查勘方式与安排。2017年5月22日-5月27日在现场收集资料并了解情况,并对项目负责人进行访谈。

  (4)调查问卷的制作与安排。调查问卷由绩效评价小组根据项目资料,结合绩效指标框架,针对项目实际情况,设计合理的调查问题,收集相关、有效的问卷信息,以便于对项目进行评价。

  (三)绩效分析及评价结论

  1、绩效分析

  1.1项目投入(10分)

  根据评价原则,项目投入评价得分为8.5分,评价结果为良。

  投入指标主要评价项目立项、资金落实的实际情况。对于该项的评价,评价小组采用卷宗研究的方式,对资料进行收集、整理和分析,查看了项目立项的相关资料、预算批复文件、项目申报表和资金支出明细账等资料,对项目投入涉及的指标进行打分,并逐级加权计算结果。经过综合计分,投入指标得分为8.5分,评价等级为良。

  (1)项目立项(4分)

  该问题主要从项目立项规范性、绩效目标合理性两个方面具体评价。反映出项目立项的规范情况;绩效目标和指标的设定是否符合实际。该项指标评价得分为2.5分,评价结果为中。

  ①项目立项规范性,指项目的申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。评价小组经过查阅《“文化大发展大繁荣-省考古所”项目申报表》、《发掘工作计划书、整理工作计划书》和《湖北省文物考古研究所请示报告处理单》等资料了解到,项目申请、设立过程都符合相关要求,但未进行事前风险评估,扣0.5分。               

  ②绩效目标合理性,指项目是否设定绩效目标和绩效指标,所设定的绩效目标和指标是否符合实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。项目设定了长期目标、年度目标和绩效指标,设计基本符合规范,但根据关于“文化大发展大繁荣-省考古所”项目申报表中的年度目标和实际完成情况的对比,难以获取准确的统计数据来对比反映项目完成情况,绩效指标可测性不高,故扣1分。

  (2)资金落实(6分)

  该问题主要考察资金到位率及到位及时率,反映项目资金落实情况对项目实施的保障程度、资金落实的及时性程度。该项指标评价得分为6分,评价结果为优。

  ①资金到位率,指实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。评价小组采用案卷研究的方式,查看了《2016年省直部门预算-湖北省文物考古研究院》,了解到2016年应到位资金6897万元,在2016年2月到位资金6897万元。资金到位率为100.00%。

  ②到位及时率。指的是及时到位资金与应到位资金的比率,用以反映和考核资金落实的及时性程度。评价小组通过查看《2016年省直部门预算-湖北省文物考古研究院》和湖北财政厅财务信息处理平台了解到,2016年应到位资金6897万元,已于2016年2月全部到位,到位及时率100.00%。

  1.2项目过程(28分)

  根据评价原则,项目过程得分为24.5分,评价结果为良。

  过程指标主要从项目管理、财务管理和项目实施三个方面来具体评价;主要考核项目业务管理制度的健全性、制度执行的有效性和项目质量的可控性,财务管理制度的健全性、资金使用的合规性及财务监控的有效性,项目实施的考古资质合格率、考古流程合规性、组织机构健全性和项目档案资料完整性。对于该项的评价,评价小组主要采取了卷宗研究的方式进行资料收集、整理、核实和分析,收集了项目实施单位的财务管理办法资料汇编、考古工作检查考评条例、2016年考古所年终人员审核表、考古发掘项目验收评价表和《考古经费暂行办法》等相关文件,对项目过程涉及的指标进行打分,并逐级加权计算结果。经过综合计分,过程指标得分为24.5分,评价等级为良。

  (1)项目管理(8分)

  该问题主要从管理制度健全性、制度执行有效性、项目质量可控性三方面具体评价。用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况,业务管理制度的有效执行情况及项目实施单位对项目质量的控制情况。该项指标评价得分为8分,评价结果为优。

  ①管理制度健全性,指项目管理制度是否健全,用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障情况。项目实施单位主要根据《考古工作检查考评条例》、《2016年省直部门预算-湖北省文物考古研究院》和《财务管理办法资料汇编》相关制度开展,制度的制定合法、合规、完整。

  ②制度执行有效性,指项目实施是否符合相关项目管理规定,用以反映和考核项目管理制度的有效执行情况。评价小组采取卷宗研究的方式,查阅了《2016年考古所年终人员审核表》、《“文化大发展大繁荣-省考古所”项目申报表》、《财务管理办法资料汇编》和《2016年湖北省文物考古研究所政府采购》等相关资料,了解到考古所遵守相关法律法规等规定,按照相关规定严格执行管理程序;且该项目有效执行了工作考核制、项目申报制、招标制、预算审批制、专家评审制、档案管理制等相关管理规定,手续基本完备,档案整理规范完整。

  ③项目质量可控性,指项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。评价小组通过查阅《湖北省事业单位工作人员年度考核登记表》、考古发掘项目检查评价表和考古发掘项目验收评价表了解到,项目制定有工作人员考核表、考古发掘项目检查评价表、考古发掘项目验收评价表,保障项目执行者的资历、项目的完成情况符合要求,从而控制项目质量。

  (2)财务管理(7分)

  该问题主要从财务制度健全性、资金使用合规性、财务监控有效性三方面具体评价。用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况,项目资金的规范运行情况及项目实施单位对资金运行的控制情况。该项指标评价得分为5分,评价结果为中。

  ①财务制度健全性,指项目实施单位的财务制度是否健全,用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。评价小组通过现场获取的项目资料中了解项目实施单位制定了《财务管理办法资料汇》和《考古经费暂行办法》等财务制度,资金管理符合相关财务会计制度。但未针对文化大发展大繁荣-省考古所项目制定相应的资金管理办法,扣0.5分。

  ②资金使用合规性,指项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。评价小组获取了项目资金支出明细账,抽查部分凭证及附件,并阅读《财务管理办法资料汇》和《考古经费暂行办法》了解到项目支出符合国家财经法规和财务管理制度,资金的拨付有较完整的审批程序和手续,支出符合项目预算批复或合同规定的用途,且不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,但资金支出原始凭证存在缺少分管领导签字的情况,扣0.5分。

  ③财务监控有效性,指项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施,用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。评价小组通过获取《财务管理办法资料汇》和《考古经费暂行办法》,查阅项目资金支出明细账,抽查部分凭证及附件了解到,项目实施单位会计核算基本规范、设有分项目专帐、专款专用、且能与其他资金区分。但未开展定期财务监督检查,扣1分。

  (3)项目实施(13分)

  该问题主要从考古资质合格率、考古流程合规性、组织机构健全性和项目档案资料完整性四个方面具体评价,用以反映和考核文化大发展大繁荣-省考古所项目工作的规范情况、组织机构是否健全,分工是否明确及项目实施单位对档案管理的情况。该项指标评价得分为11.5分,评价结果为良。

  ①考古资质合格率,指考古项目工作人员是否具有相应的资质,如:领队资质,用以考核项目人员资质的合规性。评价小组通过查看《中华人民共和国考古发掘资质证书》等资料了解到,考古所具有领队资质、考古专业职称的工作人员共有100人,担任考古工作核心岗位的有31人,考古资质合格率为100%。

  ②考古流程合规性,指项目实施过程中,是否严格遵守相应的考古工作规程,用以考核考古流程合规性。评价小组通过查阅《考古工作检查考评条例》、《考古发掘工地文物安全制度》、《考古工作站文物安全制度》和《文物运输安全制度》了解到,项目实施单位根据《湖北省文物考古研究所考古工作管理办法(试行)》制定了《考古工作检查考评条例》,并根据《田野考古工作规程》制定了《考古发掘工地文物安全制度》等相关制度,且严格按照相关规定执行。

  ③组织机构健全性,指项目实施单位的组织机构是否健全,分工是否明确,用以反映和考核组织机构的情况。项目小组通过查阅组织结构图2016年新版了解到项目实施单位内部组织结构健全,分工明确。但尚未定职定岗,扣0.5分。

  ③项目档案资料完整性,指项目相关档案的保存是否完整,用以考核项目的档案管理合规性。项目小组通过查看发掘记录、考古发掘日志、小物件登记表、位置图、遗迹总平面图、剖面图、照片集和《汉江考古(2016年6月)》、工作人员考核登记表等相关资料,了解到项目实施单位相关项目实施档案保管基本完整。但由于考古现场发掘时间过紧,项目现场转移的过程中导致少数资料遗失或损坏,扣1分。

  1.3项目产出(28分)

  根据评价原则,项目产出评价得分为27分,评价结果为优。

  产出指标主要从项目的发掘面积完成率、勘探面积完成率、修复文物数量完成率、文物调查(公路、铁路)里程完成率、文物调查(水库、工业园等厂房)面积完成率、项目质量合格性、完成及时率、资金使用率这八个方面来进行评价。对于该项的评价,评价小组主要采取了卷宗研究、现场访谈等方式进行资料收集、整理和分析,收集了《考古所2016年工作计划》、《考古验收报告》《工作日志》、项目具体实施单位的项目资金使用情况表、预算批复文件及合同、资金支出明细账等资料,对项目产出涉及的指标进行打分和评价。经过综合计分,产出指标得分为26分,评价等级为优。

  项目名称

  年初目标值

  实际完成值

  发掘面积完成率

  6000平方米

  7200平方米

  勘探面积完成率

  89000平方米

  120000平方米

  修复文物数量完成率

  1220件

  1220件

  文物调查(公路、铁路)里程完成率

  500公里

  1100公里

  文物调查(水库、工业园等厂房)里程完成率

  2300000平方米

  23000000平方米

  项目质量合格性

  合格

  合格

  完成及时率

  100%

  100%

  资金使用率

  95%

  89%

  (1)发掘面积完成率,指项目实际发掘面积与计划发掘面积的比率,用以反映和考核发掘面积目标的完成情况。评价小组通过查阅《考古所2016年工作计划》、《考古验收报告》和《工作日志》了解到,实际发掘面积7200平方米,计划发掘面积6000平方米,发掘面积完成率为120%。其中:京山苏家垄墓地勘探出墓葬100余座,这是郭家庙墓地外又一处春秋早期的曾国贵族墓地;天门石家河遗址完成印信台遗址、三房湾遗址南城垣缺口处、谭家岭古城北部城垣的发掘工作,发掘出土密集成层分布的红陶杯,共计发掘面积1200平方米;枣阳郭家庙遗址的发掘全部完成。

  (2)勘探面积完成率,指项目实际勘探面积与计划勘探面积的比率,用以反映和考核勘探面积目标的完成情况。评价小组通过查阅《考古所2016年工作计划》、《考古验收报告》和《工作日志》了解到,实际勘探面积12万平方米,计划勘探面积89000平方米,勘探面积完成率为134.83%。其中:2016年开始对与郭家庙墓地关联密切的周台遗址进行了勘探,取得了重大进展;京山屈家岭遗址考古完成了多点勘探;天门石家河遗址共计完成勘探面积150万平方米,入选中国社科院组织评选的“2016年中国六项考古新发现”。

  (3)修复文物数量完成率,指项目实际修复数量与计划修复数量的比率,用以反映和考核修复文物数量目标的完成情况。评价小组通过查阅《考古所2016年工作计划》、《考古验收报告》和《工作日志》了解到,实际修复文物1220件,计划修复文物1220件,修复文物数量完成率为100%。

  (4)文物调查(公路、铁路)里程完成率,指项目实际文物调查(公路、铁路)里程与计划调查里程的比率,用以反映和考核文物调查(公路、铁路)里程目标的完成情况。评价小组通过查阅《考古所2016年工作计划》、《考古验收报告》和《工作日志》了解到,文物实际调查(公路、铁路)1100公里,计划调查500公里,文物调查(公路、铁路)里程完成率为220%。

  (5)文物调查(水库、工业园等厂房)面积完成率,指项目实际文物调查(水库、工业园等厂房)面积与计划调查面积的比率,用以反映和考核文物调查(水库、工业园等厂房)面积目标的完成情况。评价小组通过查阅《考古所2016年工作计划》、《考古验收报告》和《工作日志》了解到,文物实际调查(水库、工业园等厂房)23平方公里,计划调查2300000平方米,文物调查(水库、工业园等厂房)完成率为1000%。

  (6)项目质量合格性,指项目实施后,是否对项目完成情况进行阶段性验收或检查,用以反映项目完成质量合格情况。评价小组通过查阅考古发掘项目检查评价表和考古发掘项目验收评价表了解到,考古所对已完成项目的人员配备、器材设备、研究基础、工作目的、工作方案与技术路线、发掘技术和管理水平、发掘记录和资料管理、出土文物保护与遗址保护、目标实现、创新等进行检查考评与验收。

  (7)完成及时率,指项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率,用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。评价小组通过现场访谈和比对考古所2016年文化大发展大繁荣-省考古所项目计划与2016年完成情况,该项目在计划时间内完成,完成及时率为100%。

  (8)资金使用率,指完成项目计划工作目标的实际使用资金与计划资金的比率,用以反映和考核项目的资金投入程度。评价小组查阅资金支出明细表了解到,考古所2016年文化大发展大繁荣-省考古所项目实际到位资金为6897万元,实际支出61,683,561.34元,资金使用率为89.44%,根据评分标准,扣1分。

  1.4项目效果(34分)

  根据评价原则,项目效果评价得分为31.5分,评价结果为优。

  效果方面主要评价人文资源探索成果、学术会议参与度、学术研究成果、宣传方式丰富度、可持续影响及服务企业满意度,反映项目实施所产生的社会效益、可持续性以及项目实施效果的满意程度。对于该项的评价,评价小组主要采取了案卷研究、现场访谈和问卷调查的方式进行资料收集、整理和分析,查看了中国青年报(2017年04月13日03版)、湖北省考古所2016年履职尽责工作报告和2016年年报等,对项目相关负责人进行访谈了解项目实施单位组织结构及人员分工,对项目效果涉及的指标进行打分和评价。经过综合计分,效果指标得分为31.5分,评价等级为优。

  项目名称

  计划目标值

  实际完成值

  人文资源探索成果

  入选国保单位、重要发现、十大发现或世界遗产

  湖北省石家河遗址入选2016年全国“十大考古大发现

  学术会议参与度

  ≥80%

  86.95%

  学术研究成果(课题研究)

  参与学术研究并形成阶段性研究成果

  随州“叶家山西周曾国墓地考古发掘报告”课题研究取得阶段性成果并顺利通过考核

  学术研究成果(发表论文)

  发表学术论文

  发表学术论文20余篇

  宣传方式丰富度

  在省级文物刊物上发表简报、出版考古专著、拍摄宣传片、举办讲座以及网络等方式宣传

  在中国社会科学报、湖北日报等报刊刊登考古工作报道,出版了《江汉考古》6期期刊,拍摄了宣传片,在湖北公共新闻等频道播放了考古工作报道

  可持续影响

  有机构设置和充足的人员配备支持项目实施的后续运行,开展考古工作跟踪维护服务。

  有机构设置和充足的人员配备支持项目实施的后续运行,对项目发掘的遗址等进行后期跟踪维护

  服务对象满意度

  ≥85%

  71.16%

  (1)人文资源探索成果,指项目实施后,相关考古遗址是否入选国保单位、重要发现、十大发现或世界遗产,用以反映和考核项目具有学术价值研究的社会效益。评价小组通过查看中国青年报(2017年04月13日03版)和湖北省考古所2016年履职尽责工作报告了解到,湖北省石家河遗址入选2016年全国“十大考古大发现”,此外,天门石家河遗址完成印信台遗址、三房湾遗址南城垣缺口处、谭家岭古城北部城垣的发掘工作,发掘出土密集成层分布的红陶杯,共计发掘面积1200平方米,完成勘探面积150万平方米,入选中国社科院组织评选的“2016年中国六项考古新发现”。

  (2)学术会议参与度,指项目实施后,专家实际组织开展考古项目学术会议的参与人次与计划参与人次的比率,用以反映和考核项目具有学术价值研究的社会效益。评价小组通过查看中国博物馆协会出版专业委员会2016年年会暨学术研讨会签到册等资料及现场访谈了解到,计划召开学术会议4次,计划参与人次=100+79+102*2=383人次。实际成功主办学术会议3次,传达拓展了会议本身的内涵和深度,使来自不同领域的专家在同一平台上共享学术资源和信息,进一步提高了馆所学术地位。三次会议参会人数=140+120+73=333人次。学术会议参与度为86.95%。

  (3)学术研究成果,指项目实施后,是否参与学术研究,并形成阶段性成果,用以反映和考核项目是否具有促进和分享科研成果的社会效益。评价小组通过查看2016年年报和湖北省考古所2016年履职尽责工作报告了解到,2016年考古所的国家社科基金申报成功立项两项(社科基金一般项目“曾侯乙墓出土人骨的综合研究”、后期资助项目“秦郡新探——以出土文献为主要切入点”);继续开展国家社科基金重大项目(14ZDB051)随州“叶家山西周曾国墓地考古发掘报告”课题研究,取得了阶段性成果并顺利通过考核;2016年考古所与博物馆共同在《考古学报》、《考古》、《江汉考古》、《人类学学报》等专业期刊上发表论文20余篇。

  (4)宣传方式丰富度,指项目实施后,是否采取报刊、电视台、著作、网络等方式进行宣传。反映和考核项目是否具有提高公众认知程度的社会效益。项目评价小组通过2016年年报、2016年纸媒报道一览表和湖北省考古所2016年履职尽责工作报告了解到,2016年考古所在中国社会科学报、湖北日报等报刊刊登了“考古遗产保护推动公共考古学发展”、“郭家庙出土青铜器赫现‘芈’字”等考古工作报道;2016年考古所出版了《江汉考古》6期期刊;拍摄了《超级实验室》——文物修复、“大型文献纪录片”——刘华清等宣传片;在湖北公共新闻频道播报了“枣阳郭家庙出土一批珍贵文物”的现场报道。但是未采用微信平台等方式进行宣传,宣传方式不够丰富新颖,宣传对象覆盖不够全面,效果不佳,根据评分标准,扣1分。

  (5)可持续影响,指项目实施后续运行及成效发挥的可持续影响情况,用以反映和考核项目产生的可持续影响。评价小组通过访谈了解到,项目实施单位有机构设置和充足的人员配备支持项目实施的后续运行,对项目发掘的遗址等进行后期跟踪维护。

  (6)服务对象满意度,指服务对象对项目实施效果的满意程度。本次绩效评价采用问卷调查的方式来获取服务对象的满意度,通过问卷调查结果分析了解到,共发放问卷246份,回收245份,其中76人表示满意,137人表示比较满意,21人表示不太满意,11人表示不满意,根据满意比例及权重分析,满意度为71.16%,根据评分标准,扣1.5分。

  2、评价结论

  2.1评分结果

  “文化大发展大繁荣-省考古所项目”绩效评价得分为91.5分,评价结果为优。其中投入得分8.5分,过程得分24.5分,产出得分27分,效果得分31.5分。

  2.1主要结论

  (1)投入。项目投入评价得分为8.5分,评价等级为优。项目投入分为项目立项和资金落实两个方面,根据“文化大发展大繁荣-省考古所”项目申报表、发掘工作计划书、整理工作计划书和湖北省文物考古研究所请示报告处理单等资料了解到,项目符合申报条件,申报、批复程序符合相关管理办法,但未进行事前风险评估;评价小组经过查阅有关项目管理实施意见及管理办法等文件内容可知,项目实施单位对绩效目标的设定有规定相关要求,但是统计难度较大导致准确性低;项目资金及时到位。

  (2)过程。项目过程评价得分为24.5分,评价等级为良。项目过程分为项目管理、财务管理和项目实施三个方面。项目管理方面,项目实施单位主要依据考古工作检查考评条例、2016年省直部门预算-湖北省文物考古研究院和《财务管理办法资料汇编》开展工作,项目执行有效,质量可控;财务管理方面,项目实施单位制定了《财务管理办法资料汇》和《考古经费暂行办法》等财务制度,符合国家财经法规和财务管理制度相关规定,确保资金的规范使用,但未制定项目资金管理办法;支出符合项目预算批复或合同规定的用途,且不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,但通过抽项目支出原始凭证及附件,发现存在部分凭证缺少相关领导签字审批的情况;项目实施方面,项目实施单位能够依据《考古工作检查考评条例》、《考古发掘工地文物安全制度》、《考古工作站文物安全制度》和《文物运输安全制度》来开展各项工作,项目档案资料的保存管理基本完整,但由于考古现场发掘时间过紧,项目现场转移的过程中导致少数资料遗失或损坏。

  (3)产出。项目产出评价得分为27分,评价等级为优。通过查阅《考古所2016年工作计划》、《考古验收报告》和《工作日志》以及对相关负责人进行访谈了解到,项目开展的工作均在当年及时完成;对已完成项目的人员、器材、目的、方案、管理、出土文物保护与遗址保护、目标实现与创新等情况进行检查考评与验收;项目预算资金6897万元,实际支出61,683,561.34元,资金使用率为89.44%。

  (4)效果。项目效果评价得分为31.5分,评价等级为优。湖北省石家河遗址入选2016年全国“十大考古大发现”,此外,天门石家河遗址完成印信台遗址、三房湾遗址南城垣缺口处、谭家岭古城北部城垣的发掘工作,发掘出土密集成层分布的红陶杯,共计发掘面积1200平方米,完成勘探面积150万平方米,入选中国社科院组织评选的“2016年中国六项考古新发现”;成功主办考古专业学术交流会议4次,学术会议参与度较高,不仅传达拓展了会议本身的内涵和深度,更使来自不同领域的专家在同一平台上共享学术资源和信息,进一步提高了馆所学术地位;继续研究国家社科基金重大项目(14ZDB051)——随州“叶家山西周曾国墓地考古发掘报告”课题研究,取得了阶段性成果并顺利通过考核,彰显了馆所学术实力;广泛宣传考古工作,提升了湖北省考古工作知名度,对湖北文化文博事业大发展大繁荣起到了重要的推动作用,但宣传方式不够丰富新颖,宣传对象覆盖不够全面,效果不佳;项目实施单位有机构设置和充足的人员配备支持项目实施的后续运行,但群众对考古工作认知度不高。

  (四)主要经验及做法、存在的问题和建议

  1、主要经验及做法

  “十二五”以来,湖北省文物考古研究所坚持“文物保护,考古先行”的科学理念,逐步实现从配合基建的被动性考古向专题考古学研究的主动性考古转变,从传统考古向加强高新技术运用和多学科联合转变,同时主动为大遗址保护和考古遗址公园建设提供科学支撑。从关起门考古到开门考古深入开展多学科联合研究,聘请国内知名考古学家组成学术顾问组,广泛参与到考古发掘中。此外,考古工作高度注重多学科的融合,积极与植物、动物、地质、音乐等学科开展交流与合作。

  天门石家河遗址成功入选“2016年中国六项考古新发现”,积累了多方合作考古、多学科融合考古的经验。该遗址由湖北省文物考古研究所与中国科学院地质研究所、植物研究所及中国地质大学地球科学学院等展开合作,与北京大学联合实施,其发掘和保护工作加强了湖北省文物考古研究所对高新技术运用和多学科联合考古的经验。

  2016年湖北省文物考古研究所积累的考古经验,使得湖北考古界在全国的影响力不断提升。在省文物局的支持下,2016年先后主办了三场高规格国际国内学术研讨会;2016年10月,我省举办了由国家文物局组织的时隔4年的全国考古工作会;2016年湖北省文物考古研究所继续研究国家社科基金重大项目(14ZDB051)——随州“叶家山西周曾国墓地考古发掘报告”课题研究,取得了阶段性成果并顺利通过考核;2016年考古所与博物馆共同在《考古学报》、《考古》、《江汉考古》、《人类学学报》等专业期刊上发表论文20余篇。这一系列的学术研究成果,使湖北省文物考古研究所在学术会议举办、考古工作学术交流与研究等方面的经验得到了大幅度的提高。

  2、存在的问题及原因分析

  (1)项目预算编制内容与各部门实际工作存在一定差异。评价小组在项目评价过程中了解到,项目预算设置与实际工作有所不符,例如项目运行经费中专用设备购置以及通用设备购置实际支出超出预算。由于考古工作的地点限制、财务报销程序的限制性,导致部分设备购置的成本远超预算。预算编制设置不够科学合理。

  (2)绩效指标体系不够完善。项目虽设立了相应的绩效目标和绩效指标,但存在以下问题:部分指标可衡量度不高,如“尽力节约成本”等;部分指标值的设置不符合实际情况,如“服务对象满意度”指标设置为工程委托方满意度,而不是社会公众满意度;部分指标不具有代表性,不能反映项目的主要绩效。

  (3)未建立专项资金管理制度。项目单位尚未建立项目专项资金管理制度,对专项资金的使用范围、使用标准、资金分配办法也未有明确的规范。

  (4)项目资金支付的审批程序和手续存在一定瑕疵。评价小组在查看原始凭证的过程中发现存在部分原始凭证后缺少分管领导签字的情况,资金支付程序需进一步完善。

  (5)群众认知程度不高。项目实施单位的主要宣传内容中缺少对考古工作意义的发掘,通过问卷调查过程分析,部分群众对文物保护的意义不了解;考古进度较慢、资料对公众的公布程度不高,导致群众对文物保护的关注程度不高。

  3、建议

  (1)政策性建议

  现阶段行政事业单位内部绩效管理观念较薄弱,绩效管理工作部门职责和部门间流程不明晰,绩效管理水平不够高,影响绩效考评工作开展。单位内部领导的推动力是绩效考核工作实施的重要保证,绩效管理的操作需要部门各级管理人员投入时间与精力,同时建议建议由专人负责绩效管理工作,定期开展各部门相关人员绩效工作培训讲座,加强预算绩效管理意识。

  (2)改进措施

     ①加强与业务部门的联系,提高预算文本编制的合理性。项目具体实施部门根据财务部门下达的预算指标,对本年度的工作计划进行分解,并结合项目历史完成情况,编制客观可行的预算文本初稿,各部门应积极参与项目申报内容的讨论,集体决策,提高预算文本的科学性。

  此外,制定科学合理的预算编制定额标准体系。制定科学合理的预算支出定额是一项非常复杂的工作,建议财政部门进一步加强对预算编制定额标准的调研,特别是要加强对业务性比较强的行政事业单位的调查与分析,充分考虑其实际工作需要,切实发挥预算编制标准的指导作用。

  ②健全绩效指标体系。在进行绩效指标设计时,充分了解各项目的具体实施情况,重点关注各项目的共性特征、主要产出,使制定出的绩效指标覆盖面广、全面、可衡量,并能与项目产出和效益密切相关。同时根据历史完成数据或预算支出明细制定符合客观、实际的指标值,以规范绩效考核工作。

  ③规范项目核算。制定项目资金管理制度,制度中明确各项目支出范围、分配原则、核算办法等,执行过程中分项目核算,统筹各项目支出进度、合理分配各项支出。

  ④进一步规范资金支出管理。建议定期开展财务凭证签批的核对工作,发现问题的及时通知相关人员并进行整改,规范资金支出审批程序,优化资金支出内部控制管理。

  ⑤一方面,不断加强对文物保护意义的宣传报道,提高文物保护在群众中的认知度和普及度;另一方面,可以开展文物、遗址发现评选活动,对每年群众新发现上交的文物、新发现的遗址进行评估、奖励,即能加大群众对考古工作的参与度和认知度,又能增强群众的文物发现与保护意识。

  (3)绩效目标改进建议

  ①合理设置指标值。如产出指标“总成本”指标值为6897万元,该指标设置值大于2014、2015年指标值之和,建议合理考量指标本身,根据其特点设置符合绩效指标的指标值。

  ②合理归纳,精炼、精准指标描述。如将“出版考古专著”、“发表论文”、“在省级文物刊物上发表简报”、“出版发行《江汉考古》专业期刊”指标合并调整为“宣传方式丰富度”指标,更加精炼、准确地描述项目指标。

  ④及时调整不适用指标。如“配合基本建设文物保护”、“大遗址保护项目”、“配合基本建设文物保护项目完成质量”、“大遗址保护项目完成验收标准”、“配合基建文保项目完成工期”、“主动性文物保护项目完成工期”、“考古工作成本”指标已不适用,应及时根据政策、检测环境等要素,及时对不适用指标进行调整,保证绩效指标合理性。

  (五)其他需说明的问题

  1、关于评价责任的说明

  本评价结果依据评价客体提供的各项基础资料,运用规定的评价方法,评价工作组保证本次评价工作全过程的公正和公平,各项评价基础资料的真实性与完整性由评价客体负责,未经评价组织机构同意,任何单位和个人不得将本评价结果对外公布。

  2、关于本项目评价中局限性的说明

  (1)本次评价专项数据是基于湖北省标准化与质量研究院统计的,涉及范围较广、数据多,无法一一核实其真实性,因此可能对结果的准确性产生一定的影响。

  (2)对于绩效评价框架中的部分定性指标,无法根据量化的数据评价并得出分数,评议结果主要依据评价人员的职业判断。

  (3)本次评价专项数据是基于湖北省文物研究考古所统计的,涉及范围较广、数据多,无法一一核实其真实性,因此可能对结果的准确性产生一定的影响。

  (4)对于绩效评价框架中的部分定性指标,无法根据量化的数据评价并得出分数,评议结果主要依据评价人员的职业判断。

  (5)服务对象满意度我们主要采取对社会群众进行网络问卷的方式进行的,因本次绩效评价调查问卷对象范围太广,但是评价小组时间及人力、精力有限只收集到245份有效问卷,收集的信息存在一定的局限性和片面性,可能会导致统计性偏差,对评价结果产生一定的影响。

  附件:

  附件1:项目绩效评价评分表及说明

  附件2:绩效目标完成情况对比表

  附件3:基础数据表

  附件4:访谈大纲及主要信息记录汇总

  附件5-1:调查问卷(针对民众)

  附件5-1:调查问卷(针对工作人员)

  附件6:调查问卷主要信息汇总表

  附件7:评价依据目录

  附件8:现场评价照片

  附件9:绩效评价实施方案

  附件10:指标权重说明

  附件11:绩效评价专家意见

  附件12:绩效评价小组声明书

  附件13:评价机构营业执照(复印件)

  附件14:相关评价人员执业证明文件(复印件)

  致同会计师事务所(特殊普通合伙)

  武汉分所

  2017年6月08日

链接:各省文化网站省直部门网站厅直属文化单位网站市州文化局网站文化相关网站