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2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴绩效评价报告

发布时间:2017-09-30 来源:湖北省文化厅 阅读次数: 字体大小: 切换大字体 切换小字体 默认字体大小

  湖北省财政项目支出绩效评价报告

  (2016年度)

  武中康正绩报字【2017】第0710号

   

   

   

   

   

   

   

   

  项目名称:2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴

  项目单位:湖北省演艺集团有限责任公司

  湖北省洪山礼堂管理中心

  主管部门:湖北省文化厅

  评价机构:武汉中康正资产评估有限公司

  二〇一七年六月


  前 言

  群众文化惠民活动是社会主义文化事业的重要组成部分,党的十八大提出要扎实推进社会主义文化强国建设,丰富人民精神文化生活。为支持湖北省演艺集团深化改革,切实发挥国有演艺企业在公共文化服务中的重要作用,推动湖北“文化强省”建设,省政府从2012年开始设立省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴专项资金,有力地支持了我省公益性演出事业。

  受湖北省文化厅委托,武汉中康正资产评估有限公司对2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目进行了绩效评价。通过此次评价,考核项目资金落实和分配的规范性,检验项目资金预期目标的实现程度,为委托方全面了解2016年省演艺集团和洪山礼堂公益性演出补贴情况、强化财政专项资金管理、提高财政专项资金使用效益提供决策依据。

  本次所评价的2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目属于持续性项目和常年性项目,评价主要采用资料核实、数据对比分析、人员访谈等方法,评价过程分为前期准备、现场工作、分析与报告撰写等阶段。其中:现场主要工作为收集资料、人员访谈等;分析工作主要是对获取的资料进行整理、核实、比对,并就部分有疑问或遗漏的部分进一步完善。

  本报告从评价方案、评价过程、评价结果、总结建议等几方面进行阐述;对有关结论、原因、建议等做出具体阐述,并给予材料支撑;同时,整理汇编项目有关评价的原始素材、记录文件等,作为佐证材料。

   

                  目录

  摘要..................................................... PAGEREF _Toc480462648 \h1

  第一章 项目基本情况..................................... 4

  一、项目立项背景和依据............................... 4

  二、项目绩效目标...................................... 5

  三、项目经费来源和使用情况........................... 6

  四、项目实施情况...................................... 6

  第二章绩效评价工作情况................................... PAGEREF _Toc480462654 \h9

  一、绩效评价目的...................................... PAGEREF _Toc480462655 \h9

  二、绩效评价框架...................................... PAGEREF _Toc480462657 \h9

  三、评价抽样情况概述................................. PAGEREF _Toc480462658 \h20

  第三章绩效评价分析及评价结论............................ PAGEREF _Toc480462659 \h21

  一、绩效评价分析..................................... PAGEREF _Toc480462660 \h21

  二、评价结论......................................... 36

  第四章主要经验及做法、存在的问题和建议.................. 38

  一、主要经验及做法................................... 38

  二、存在的问题....................................... 39

  三、建议和改进举措................................... 41

  第五章  其他需要说明的事项............................. 44

  一、关于评价责任的说明.............................. 44

  二、关于影响本项目绩效评价局限性的说明.............. 44

  附 件.................................................. 45



摘要

  一、基本情况

  (一)项目基本情况

  根据《湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法》(下称《暂行办法》),省演艺集团向省文化厅申报2016年公益性演出计划1080场,分别由所属的省歌剧舞剧院、省戏曲艺术剧院、长江人民艺术剧院和湖北剧院承担,批复850场。省文化厅向省财政厅申报2016年度文化惠民专项经费2060万元,其中包含省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴1600万元,预计观众人数80万人次。

  演出季结束,省演艺集团申报演出场次1243场、补贴金额2071万元,洪山礼堂申报2演出场次28场、补贴金额70万元。经省文化厅安排审计和评审,核定省演艺集团演出场次905场、补贴金额1521万元,核定洪山礼堂演出场次16场、补贴金额40万元。经统计申报场次观众人数,省演艺集团约67万人次,洪山礼堂约3万人次。

  省演艺集团分三次收到补贴款1521万元,截止本次绩效评价期间(即2017年6月)仅分别向所属院团拨付640万元;洪山礼堂则分两次收到补贴款40万元。最后一期收款为2017年6月。

  (二)绩效评价工作情况

  本公司接受省文化厅委托,对本项目进行绩效评价,成立3人评价小组,采用审阅、访谈、分析等方法,经过前期准备、现场工作、整理分析、撰写报告等工作环节,形成评价结论,提交评价报告。

  评价小组参考《湖北省财政项目支出绩效评价指标体系框架(参考格式)》,结合省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴的特点,最终形成《2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目绩效评价指标体系》。

  由于洪山礼堂因公益性演出场次较少,评价小组对其演出资料采用全部查看方式;省演艺集团因公益性演出场次较多,对各院团视具体情况抽取1-2个月的演出资料进行查看。

  二、绩效评价结论

  (一)项目评价综合得分

  经分析评价,本项目绩效综合得分86分,等级为“良”。

  (二)项目综合评价

  1、投入

  该指标最终评分17分,得分率85%,等级为“良”。项目立项比较规范、绩效目标基本合理、资金基本到位,但及时性稍显欠缺。

  2、过程

  该指标最终评分18分,得分率90%,等级为“优”。项目管理制度和财务管理制度比较健全,制度及监督措施执行基本到位,演出记录稍显不足。

  3、产出

  该指标最终评分27分,得分率90%,等级为“优”。项目产出数量和产出质量均较好地完成。

  4、效果

  该指标最终评分24分,得分率80%,达到等级“良”水平。项目社会效益、可持续影响和满意度基本得以实现,还有一定的提高空间。

  三、项目的经验与问题

  (一)经验

  1、国有演艺单位担纲,公益性演出资源丰富;

  2、热心公益,孜孜不倦;

  3、制度先行,完善监督机制;

  (二)问题

  1、管理制度急需更新完善;

  2、演出记录不够完整;

  3、缺乏有效的反馈沟通机制;

  4、省演艺集团补贴分配不够清晰透明;

  5、演出场次及观众人数呈下降趋势;

  6、绩效指标设置不够完善。

  四、建议

  (一)完善制度

  1、将洪山礼堂或其他可能承担省公益性演出、享受公益性演出补贴的单位均纳入《暂行办法》实施范畴;

  2、通过专业手段,核实演出成本,重新确定现阶段公益性演出补贴标准,真正实现“成本性补贴”;

  3、明确上年11月至本年10月为当年公益性演出期间。

  (二)完善演出记录

  严格按照《暂行办法》要求,详细记录各项演出内容及满意度测评。

  (三)建立反馈机制

  通过完善《暂行办法》或其他有效方式,建立评审反馈机制,将审计和评审结果详细反馈给演艺单位。

  (四)完善省演艺集团补贴分配机制

  (五)扩大演出场次及规模

  (六)建立健全项目绩效指标库



绩效评价报告正文

   


第一章项目基本情况

   


  一、项目立项背景和依据

  2008年1月4日,国家发改委、文化部、公安部、监察部、财政部、税务总局、广电总局、体育总局、工商总局等九部委联合制定印发《关于构建合理演出市场供应体系促进演出市场繁荣发展的若干意见的通知》(发改价格[2008]76号),提出:“加大政府投入,建立公益性演出机制”;“建立公益性演出长效机制。国有演出单位要切实担负起公共文化服务的责任,逐步建立以国有文艺表演团体为主体、以国有演出场所为中心的公益性演出长效机制。切实发挥国有演出单位在公共文化服务中的作用,鼓励国有文艺表演团体创作面向中低收入人群的小成本演出剧目,鼓励国有演出场所举办公益性、低票价的演出。建立国有演出单位公益性演出绩效考核制度,确保国有演出单位公益性、低票价演出场次,做到‘月月有公益场,场场有低价票’”;“加大对公益性演出的财政投入。各级财政要适当增加对到城市社区、农村、工矿企业等基层进行公益性演出的补贴。支持举办针对青少年和儿童的低票价或免费的爱国主义教育专场演出,支持“高雅艺术进校园”等艺术普及类演出”。

  2011年10月18日中国共产党第十七届中央委员会第六次全体会议通过《中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》,决定:“五、大力发展公益性文化事业,保障人民基本文化权益”;“满足人民基本文化需求是社会主义文化建设的基本任务。必须坚持政府主导,按照公益性、基本性、均等性、便利性的要求,加强文化基础设施建设,完善公共文化服务网络,让群众广泛享有免费或优惠的基本公共文化服务”;“提高基层文化消费水平,引导文化企业投资兴建更多适合群众需求的文化消费场所,鼓励出版适应群众购买能力的图书报刊,鼓励在商业演出和电影放映中安排一定数量的低价场次或门票,鼓励网络文化运营商开发更多低收费业务,有条件的地方要为困难群众和农民工文化消费提供适当补贴”。

  为支持湖北省演艺集团深化改革,切实发挥国有演艺企业在公共文化服务中的重要作用,推动湖北“文化强省”建设,根据《关于构建合理演出市场供应体系促进演出市场繁荣发展的若干意见的通知》等意见,湖北省财政厅、湖北省文化厅联合制定、印发《湖北省演艺集团公益性演出补 贴管理暂行办法》(鄂财教规[2012]18号,以下简称《暂行办法》),决定“省政府设立省演艺集团公益性演出补贴专项资金,按照‘据实补贴,多演多补’的原则进行成本性补贴”。

  2016年,省文化厅通过申报文化惠民专项经费申请“省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴”(以下简称“本项目”)资金,提出:“群众文化惠民活动是社会主义事业的重要组成部分,党的十八大提出要扎实推进社会主义文化强国建设,丰富人民精神文化生活”;“推动我省群众文化事业繁荣发展,满足人民群众群众文化需求,对推动文明湖北建设具有极大的促进作用”。


  二、项目绩效目标

  本项目非独立预算项目,系省文化厅“文化惠民专项经费”第十个子项目。

  根据“文化惠民专项经费”项目《部门预算项目申请表》,针对本项目设置如下目标和指标:

  长期目标,鼓励省演艺集团等演出单位向群众提供惠民演出;

  长期绩效指标,产出指标为每年演出场次1000场,效益指标为每年观众人次100万人次;

  年度目标,对省演出集团和洪山礼堂进行补贴;

  年度绩效指标,产出指标为当年演出场次800场,效益指标为当年观众人次80万人次。


  三、经费来源和使用情况

  本项目系常年性、持续性项目,省财政厅批复2016年“文化惠民专项经费”2060万元,其中本项目为1600万元。

  由于本项目经费系事后补贴资金,截止本次绩效评价阶段(即2017年6月),省财政厅分三次拨付省演艺集团1521万元、分两次拨付洪山礼堂40万元,合计1561万元;省演艺集团仅就第一次收到的补贴款项向所属四个院团拨付补贴款项640万元,160万元(即补贴款的20%)自留。


  四、项目实施情况

  《暂行办法》第十条规定 “每年第四季度(11月30日前),根据省演艺集团统一报送的年度公益性演出场次补贴申请,……,由省文化厅组织公益性演出评审委员会审核并确认演出场次,并报省政府审批”,为了符合该规定,并与省财政厅年度预算编制工作保持一致,本项目所计划、申报并最终确定(补贴)的演出场次自2015年11月至2016年10月止。

  根据《暂行办法》,湖北省公益性演出补贴仅针对省演艺集团,而根据2016年“文化惠民专项经费”《部门预算项目申请表》,湖北省公益性演出补贴还包括洪山礼堂。

  省演艺集团中实际承担公益性演出的单位为湖北省歌剧舞剧院有限责任公司(以下简称“省歌剧舞剧团”)、湖北省戏曲艺术剧院有限责任公司(以下简称“省戏曲艺术剧院”)、湖北长江人民艺术剧院有限责任公司(以下简称“长江人艺”)四家所属院团,其中省戏曲艺术剧院包括省楚剧团、省汉剧团和省黄梅戏团,具体如下:

  单位名称

  简称

  一、湖北省演艺集团有限责任公司

  省演艺集团

   1、湖北省歌剧舞剧院有限责任公司

  省歌剧舞剧院

   2、湖北省戏曲艺术剧院有限责任公司

  省戏曲艺术剧院

     包括:湖北省楚剧团

  省楚剧团

  湖北省汉剧团

  省汉剧团

  湖北省黄梅戏剧团

  省黄梅戏团

   3、湖北长江人民艺术剧院有限责任公司

  长江人艺

   4、湖北剧院有限责任公司

  湖北剧院

  二、湖北洪山礼堂管理中心

  洪山礼堂

  2015年11月省演艺集团向省文化厅申报2016年公益性演出计划1080场(其中剧场惠民演出520场,惠民进社区、送戏下乡演出260场,2016年主题性惠民演出240场,省委、省政府指令性演出30场,会同省关心下一代工作委员会爱心、帮教进校园演出30场),2016年1月省文化厅批复850场。2016年11月,省演艺集团向省文化厅申报2016年公益性演出补贴场次1243场,经省文化厅于2016年12月安排中介机构对申报场次进行专项审计及2017年3月组织召开评审会,最终确定省演艺集团2016年符合补贴要求的公益性演出场次为905场。同样,洪山礼堂申报补贴演出场次28场,经评审会最终确定为16场。

  2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴至2017年6月方才拨付完毕,省演艺集团尚未向所属院团下拨尾款。

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   


第二章绩效评价工作情况


  一、绩效评价目的

  本次绩效评价的主要目的是加强省级财政项目资金管理,强化公益演出管理部门财政支出管理意识,提高省演艺集团、洪山礼堂公益性补贴资金使用效益,为公益性演出活动、人民群众文化事业及精神文明建设的发展提供可靠的保障和支撑。

  省演艺集团、洪山礼堂公益性补贴资金从省文化厅“文化惠民专项经费”资金中安排,因此省文化厅对公益性演出的实施情况、补贴资金分配落实情况、项目管理情况进行全面细致的了解,特委托武汉中康正资产评估有限公司对2016年度省演艺集团、洪山礼堂公益性补贴项目资金1600万元的落实情况及项目实施情况进行核查,并形成绩效评价报告。

  通过绩效评价,能够核查2016年度省演艺集团、洪山礼堂公益性补贴项目绩效目标、指标的实现程度,考核资金使用效率和综合绩效,总结项目管理与执行经验,管理部门决策、管理提供参考依据;推动建立以绩效评价结果为导向的财政资金分配与管理制度,提升财政资金科学化、精细化管理水平;为以后公益性补贴项目资金预算安排提供重要依据。


  二、绩效评价框架

  (一)评价依据

  1、绩效评价工作重要依据

  (1)财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011]285号);

  (2)关于印发《预算绩效评价共性指标体系框架》的通知(财预[2015]53号);

  (3)关于印发《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》的通知(鄂财函[2014]376号);

  (4)《省财政厅关于开展2017年省级财政支出绩效评价工作的通知》(鄂财函[2017]8号)。

  2、项目运作重要依据

  (1)《关于构建合理演出市场供应体系促进演出市场繁荣发展的若干意见的通知》(发改价格[2008]76号);

  (2)2011年10月18日中国共产党第十七届中央委员会第六次全体会议通过的《中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》;

  (3)《湖北省演艺集团公益性演出补 贴管理暂行办法》(鄂财教规[2012]18号);

  (4)《湖北省演艺集团文化事业和产业发展专项资金管理暂行办法》(鄂演艺办〔2013〕17号)。

  (二)绩效评价指标体系

  根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011]285号)和《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》,按照《省财政厅关于开展2017年省级财政支出绩效评价工作的通知》(鄂财函[2017]8号)的要求,主要从项目投入、过程、产出、效果四个维度对绩效目标进行逐项分解,从定性与定量两个角度综合考量、评价,对项目绩效做出全面、客观、公正的评价。

  根据《预算绩效评价共性指标体系框架》(财预[2015]53号)、《省财政厅关于开展2017年省级财政支出绩效评价工作的通知》附件3《湖北省财政项目支出绩效评价指标体系框架(参考格式)》,结合本项目评价的重点问题,评价小组设计了2016年“省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴”项目绩效评价指标体系,具体见表一《2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目绩效评价指标体系》。



  表一、《2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目绩效评价指标体系》

  一级
指标

  二级
指标

  三级指标

  权重分值

  指标解释

  指标说明

  参考值
(目标值)

  绩效标准

  评分细则

  投入(20分)

  项目
立项 (10分)

  项目立项规范性

  5

  项目的申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。

  评价要点:
①是否符合相关政策、规划;
②是否按管理办法和分配办法制订计划、编制预算
③项目是否按照规定的程序申请和批复计划、预算;
④项目执行时是否发生重大调整,是否按照规定程序申请和批复。

  ①符合相关政策、规划;
②按管理办法和分配办法制订计划、编制预算
③项目按照规定的程序申请和批复计划、预算;
④项目执行时发生重大调整,按照规定程序申请和批复。

  湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法、中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定、关于构建合理演出市场供应体系促进演出市场繁荣发展的若干意的通知

  项目符合相关政策得2分,按相关实施和管理办法进行规范的立项、申报、批复等,得3分,存在不符合事项酌情扣分,扣至5分止。

  绩效目标合理性

  5

  项目是否设定绩效目标和绩效指标,所设定的绩效目标和指标是否符合实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

  评价要点:
①是否设定长期目标、年度目标和绩效指标;
②目标和指标的设计是否符合目标管理规范;
③根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立的合理性;
④绩效指标是否具有可测性。

  ①设定长期目标、年度目标和绩效指标;
②目标和指标的设计符合绩效管理要求;
③通过绩效目标和完成情况的对比,反映目标设立合理;
④绩效指标具有可测性。

  经验标准

  (经验判断)

  设定长期目标、年度目标和绩效指标得2分,目标和指标的设计符合绩效管理要求得1分,目标设立合理得1分,绩效指标具有可测性得1分。

  资金
落实 (10分)

  资金到位率

  5

  实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

  资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%。
实际到位资金:评审确定的补贴资金。
计划投入资金:本年度批复的预算补贴资金。

  100%

  资金预算

  资金到位率达到100%得5分,每下降5%扣1分,扣完5分止。

  到位及时率

  5

  及时到位资金与应到位资金的比率,用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。

  到位及时率=(及时到位资金/应到位资金)×100%。
及时到位资金:截至规定时点实际落实到具体项目的资金。
应到位资金:按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。

  100%

  评审确定资金

  到位及时率达到10%得5分,每下降10%扣1分,扣完5分止。

  过程(20分)

  项目
管理 (10分)

  管理制度健全性

  4

  项目管理制度是否健全,用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障情况。

  评价要点:
①是否制定项目管理制度;
②项目管理制度是否合法、合规、完整。

  ①制定了项目管理制度;
②项目管理制度合法、合规、完整。

  湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法

  制定了项目管理制度得2分,项目管理制度合法、合规、完整得2分。

  制度执行有效性

  3

  项目实施是否符合相关项目管理规定,用以反映和考核项目管理制度的有效执行情况。

  评价要点:
①是否遵守相关法律法规和项目管理规定;
②项目调整及支出调整手续是否完备;
③是否严格执行项目管理程序;
④演出记录等资料是否齐全并及时归档。

  ①遵守相关法律法规和项目管理规定;
②项目调整及支出调整手续完备;
③严格执行项目管理程序;
④演出记录等资料齐全并及时归档。

  湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法

  遵守相关法律法规和项目管理规定得1分,项目调整及支出调整手续完备、严格执行项目管理程序得1分,演出记录等资料齐全并及时归档得1分。

  项目质量可控性

  3

  项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。

  评价要点:
①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准;
②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。

  ①已制定或具有相应的项目质量要求或标准;
②采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。

  湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法

  已制定或具有相应的项目质量要求或标准得2分,采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段得1分。

  财务
管理 (10分)

  管理制度健全性

  5

  项目实施单位财务制度是否健全,用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。

  评价要点:
①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法;
②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。

  ①已制定或具有相应的项目资金管理办法;
②项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。

  湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法

  已制定或具有相应的项目资金管理办法得3分,项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定得2分,不符事项酌情扣分。

  资金使用合规性

  5

  项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

  评价要点:
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途;
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

  ①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;
②资金的拨付有完整的审批程序和手续;
③符合项目预算批复或合同规定的用途;
④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

  湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法

  符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法的规定得2分,资金的拨付有完整的审批程序和手续得2分,符合项目预算批复或合同规定的用途得1分,出现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况直接扣完5分。

  产出(30分)

  
产出 数量 (15分)

  演出场次完成率

  5

  实际演出场次与计划演出场次的比率,用以反映和考核公益性演出场次目标的实现程度。

  演出实际完成率=(实际演出场次/计划演出场次)×100%。
实际演出场次:本年度经评审确定的实际演出场次。
计划演出场次:年初申报的演出场次绩效指标。

  800场/年

  年度绩效指标

  完成率100%得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  观众人次完成率

  5

  实际观众人次与计划观众人次的比率,用以反映和考核公益性演出观众人次目标的实现程度。

  观众实际完成率=(实际观众人次/计划观众人次)×100%。
实际观众人次:年终申报补贴演出场次的观众人次。
计划演出场次:年初申报的观众人次绩效指标。

  80万人次/年

  年度绩效指标

  完成率100%得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  演出区域覆盖率

  5

  举办公益性演出所覆盖的省内地市州数量占本省所有地市州数量的比率,用以反映公益性演出在全省区域的覆盖程度。

  区域覆盖率=(演出覆盖区域数量/全省区域数量])×100%。
演出覆盖区域数量:本年度演出所覆盖省内地市州数量。
全省区域数量:本省所有地市州数量。

  50%

  经验标准

  (经验判断)

  覆盖率50%得5分,每低10%扣1分,扣完5分止。

  产出 质量(15分)

  演出达标率

  5

  达标演出场次与申报演出场次的比率,用以反映和考核举办和申报的公益性演出场次符合补贴标准的程度。

  演出达标率=(达标演出场次/申报演出场次)×100%。
达标演出场次:经评审确定的演出场次。
申报演出场次:本年度举办或年终申报的公益性演出场次。

  80%

  历史标准

  (上年数据)

  达标率达到80%得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  优秀剧目演出率

  5

  优秀剧目演出场次与全部演出场次的比率,用以反映公益性演出剧目的质量。

  优秀演出率=(优秀剧目演出场次/全部演出场次)×100%。
优秀剧目演出场次:本年特色、获奖剧目场次。
全部演出场次:年终申报的演出场次。

  20%

  经验标准

  (经验判断)

  优秀率达到20%得5分,每低4%扣1分,扣完5分止。

  演出上座率

  5

  公益性演出观众上座率,用以反映公益性演出场地效率。

  演出上座率=(实际观众数量/演出场地观众容量)×100%。
演出上座率取访谈提供数据。

  80%

  经验标准

  (经验判断)

  上座率达80%得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  效果(30分)

  社会
效益 (15分)

  演出场次增长率

  5

  本年演出场次与去年演出场次比较的增长比率,用以反映公益性演出数量的供给和需求趋势,进而体现公益性演出影响力。

  演出场次增长率=(本年演出场次-去年演出场次)/去年演出场次×100%。
演出场次取经评审确定的场次。                                        

  不低于去年水平

  历史标准

  (上年数据)

  演出场次与去年持平得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  观众人次增长率

  5

  本年演出观众人次与去年演出观众人次比较的增长比率,用以反映公益性演出观众数量的变动趋势,进而体现公益性演出影响力。

  观众人次增长率=(本年演出观众人次-去年演出观众人次)/去年演出观众人次×101%。
观众人次取年终申报演出的观众人次。

  不低于去年水平

  历史标准

  (上年数据)

  观众人次与去年持平得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  媒体关注度

  5

  通过各类媒体对公益性演出的报道数量及媒体影响力,反映公益性演出被社会关注程序及对社会的影响程度。

  评价要点:
①各演艺单位均有充分的媒体报道;
②全国、省、市媒体均有报道;
③媒体报道内容是否能够发挥正面宣传和引导作用。

  ①各演艺单位均有一定数量媒体报道;
②全国、省、市媒体均有报道;
③媒体报道内容能够发挥正面宣传和引导作用。

  经验标准

  (经验判断)

  各演艺单位均有一定数量媒体报道得2分,差一家扣0.5分,扣完2分止;全国、省、市媒体均有报道得1分,差一个级别扣0.5分,扣完1分止;媒体报道内容能够发挥正面宣传和引导作用得2分,出现一次负面报道扣1分,扣完2分止。

  可持续影响(5分)

  可持续影响

  5

  项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。

  评价要点:
①公益性演出单位是否具备可持续性;
②补贴标准是否能够弥补正常的演出成本;
③演出效果是否呈正向趋势。

  ①公益性演出单位近三年持续营利;
②补贴标准能够弥补正常的演出成本;
③演出场次与观众人次呈增长趋势。

  经验标准

  (经验判断)

  演出单位持续营利得1分,补贴能够弥补演出成本得2分,演出呈增长趋势得1分,观众人次呈增长趋势得1分。

  满意度(10分)

  观众满意度

  5

  通过测评记录反映观众对演出的满意程序。

  评价要点:
关注观众对演出满意、一般、不满意三种选项的测评结果。

  99%

  历史标准

  (上年数据)

  观众满意度达99%得5分,每低1%扣1分,扣完5分止。

  演出合作方满意度

  5

  通过反馈意见反映演出合作单位对合作演出的满意程序。

  评价要点:
关注演出合作单位对演出所提供的反馈意见。

  99%

  经验标准

  (经验判断)

  合作方满意度达96%得5分,每低1%扣1分,扣完5分止。

   


  (四)绩效评价指标体系补充说明

  1、由于省演艺集团、洪山礼堂公益性补贴项目系常年性、持续性项目,且为事后补贴资金,故“投入”、“过程”中个别不适用指标或指标说明中的部分不适用内容予以删减。

  2、作为公益性演出,其全年演出场次、全年观众人次必然成为产出数量的重要考核指标,同时也是项目承担单位申报的绩效指标,需要调整的是将原纳入效益指标的“全年观众人次”调入产出数量指标。另,作为全省性公益演出单位,其公益性演出应惠及全省,因此相应增加“演出地域覆盖率”指标,用以对该特性加以考核。

  3、产出质量指标,通过现有的资料、数据,从“演出达标率”(即申报演出场次符合要求的程度)、“优秀剧目演出率”(即从演出剧目本身质量判断)、“演出上座率”(即从演出直观效果判断)三个维度或三个角度加以反映。

  4、社会效益指标首先通过对比,获得“演出场次增长率”和“观众人次增长率”指标值,从演出方和受益方两个方面反映直观的社会效益状况。另外,通过媒体对公益性演出报道情况(即设立“媒体关注度”指标),从另一个侧面反映公益性演出的社会影响力。

  5、可持续影响指标,从公益性演出单位是否具备可持续性、补贴标准是否能够弥补正常的演出成本和演出效果是否呈正向趋势等三个方面考核评价公益性演出补贴政策的可持续性。

  6、公益性演出补贴的满意度,从公益性演出合作方(即演出主办单位、演出所在地或演出场馆)有观众两个方面加以反映。

  (五)评价方法及评价标准

  1、指标权重确定方法

  各级指标权重(或分值)采用主观判断法,均依据对重要性水平的经验判断加以确定,其中一级指标“投入”和“过程”权重均为20%,即分值为20分,“产出”、“效果”权重均为30%,即分值为30分。然后以一级指标分值为限,同样按照对重要性水平的经验判断,向其二、三级指标进行分配。

  2、计算评价结果

  本次采用综合评价方法进行绩效评价,即财政项目绩效评价最终需要将评价指标体系中的各项指标实现程度(以分值表示)综合形成评价结果。

  综合评价方法基本公式为:

  项目绩效总得分=i=1n(一级指标得分)i

  其中:二级指标评估得分=i=1m(二级指标得分)i

  三级指标评估得分=i=1l(三级指标得分)i

  3、评价标准

  评价标准有两种形式:固定标准和分段标准。

  (1)固定标准

  对于定性指标,评价标准值定为该项指标满分值。对于能够取得标准值的定量指标,根据指标具体情况,分别采用计划标准、历史标准、经验标准。

  (2)分段标准

  对项目内容完成情况、项目水平等需要考核的重要指标。主要考核项目实际产出情况,因此没有采用绝对值指标,设计为相对值指标,故需制定分档标准,分档标准值及各档分值由评价人员根据实际工作情况及本次绩效评价目的并征求有关意见加以确定。

  4、评价结果分级

  根据省演艺集团、洪山礼堂公益性补贴项目特点,结合评价人员专业经验,将综合评价结果分为四个等级,即“优”、“良”、“中”、“差”,具体得分区间如下:

  评价等级

  优

  良

  中

  差

  得分区间

  [100,90]

  (90,80]

  (80,60]

  (60,0]

  另,针对四个一级指标得分率,参考上述方法,也设置了四个等级。

   得分率=(实际得分/设置分值)*100%

  具体等级区间如下:

  评价等级

  优

  良

  中

  差

  得分率区间

  [100%,90%]

  (90%,80%]

  (80%,60%]

  (60%,0%]

  三、评价抽样情况概述

  由于公益性演出实际涉及省演艺集团所属四个院团和洪山礼堂共五个公益性演出单位,其中洪山礼堂因公益性演出场次较少(申报28场),演出资料全部查看,而省演艺集团所属院团因公益性演出场次较多(申报1243场),各院团视具体情况抽取1-2个月的演出资料进行查看。

   

   


第三章绩效分析及评价结论

   

  本章旨在利用之前确定的《2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目绩效评价指标体系》及评价标准,对评价小组收集到的评价信息、资料数据进行核对、计算和归纳,并进行分析和总结,从而得出相对独立的、全面的、客观的、理性的评价结论。


  一、绩效评价分析

  (一)“投入”绩效评价

  本次绩效评价“投入”指标主要从“项目立项规范性”、“绩效目标的合理性”及“资金落实”三个二级指标来考察,每个二级指标又通过具体的三级指标来衡量。详细评价见表二《“投入”指标评价明细表》。

  表二:《“投入”指标评价明细表》

  一级
指标

  二级
指标

  三级指标

  权重(分值)

  评分细则

  实际情况

  评分

  投入(20分)

  项目
立项(10分)

  项目立项规范性

  5

  项目符合相关政策得2分,按相关实施和管理办法进行规范的立项、申报、批复等,得3分,存在不符合事项酌情扣分,扣至5分止。

  项目立项符合相关政策及十八大有关精神,演出场次计划和补贴资金预算的申报、批复均严格按照《暂行办法》实施,因属事后补贴资金,据实评审确定实际演出场次和补贴资金,不存在重大调整事项。

  5

  绩效目标合理性

  5

  设定长期目标、年度目标和绩效指标得2分,目标和指标的设计符合绩效管理要求得1分,目标设立合理得1分,绩效指标具有可测性得1分。

  通过部门预算项目申请表设立了长期目标、年度目标和绩效指标,但仅设置了演出场次和观众人次指标,指标尚不能充分、完整反映项目重要特性和效果,已设立指标具有合理性和可测性。

  4

  资金
落实(10分)

  资金到位率

  5

  资金到位率达到100%得5分,每下降5%扣1分,扣完5分止。

  经评审最终确认应拨付补贴资金1561万元,占预算批复金额1600万元的97.56%

  5

  到位及时率

  5

  到位及时率达到100%得5分,每下降10%扣1分,扣完5分止。

  本年度(截止年末)实际支付补贴款1215万元,占应补贴款1561万元的77.83%

  3

  小 计

  20

  17

  根据本次绩效评价指标体系及评分标准值进行分析计算,本项目“投入”指标得分总值为17分,得分率为85%。

   1、项目立项规范性分析

  2008年1月4日,国家发展改革委、文化部、公安部、监察部、财政部、税务总局、广电总局、体育总局、工商总局等九部委联合制定并印发《关于构建合理演出市场供应体系促进演出市场繁荣发展的若干意见的通知》(发改价格[2008]76号),提出:“加大政府投入,建立公益性演出机制”;“建立公益性演出长效机制。国有演出单位要切实担负起公共文化服务的责任,逐步建立以国有文艺表演团体为主体、以国有演出场所为中心的公益性演出长效机制。切实发挥国有演出单位在公共文化服务中的作用,鼓励国有文艺表演团体创作面向中低收入人群的小成本演出剧目,鼓励国有演出场所举办公益性、低票价的演出。建立国有演出单位公益性演出绩效考核制度,确保国有演出单位公益性、低票价演出场次,做到‘月月有公益场,场场有低价票’”;“(二)加大对公益性演出的财政投入。各级财政要适当增加对到城市社区、农村、工矿企业等基层进行公益性演出的补贴。支持举办针对青少年和儿童的低票价或免费的爱国主义教育专场演出,支持“高雅艺术进校园”等艺术普及类演出”。

  2011年10月18日中国共产党第十七届中央委员会第六次全体会议通过《中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》,决定:“五、大力发展公益性文化事业,保障人民基本文化权益”;“满足人民基本文化需求是社会主义文化建设的基本任务。必须坚持政府主导,按照公益性、基本性、均等性、便利性的要求,加强文化基础设施建设,完善公共文化服务网络,让群众广泛享有免费或优惠的基本公共文化服务”;“提高基层文化消费水平,引导文化企业投资兴建更多适合群众需求的文化消费场所,鼓励出版适应群众购买能力的图书报刊,鼓励在商业演出和电影放映中安排一定数量的低价场次或门票,鼓励网络文化运营商开发更多低收费业务,有条件的地方要为困难群众和农民工文化消费提供适当补贴”。

  为支持湖北省演艺集团深化改革,切实发挥国有演艺企业在公共文化服务中的重要作用,推动湖北“文化强省”建设,根据《关于构建合理演出市场供应体系促进演出市场繁荣发展的若干意见的通知》等意见,湖北省财政厅、湖北省文化厅联合制定、印发《湖北省演艺集团公益性演出补 贴管理暂行办法》(鄂财教规[2012]18号),决定“省政府设立省演艺集团公益性演出补贴专项资金,按照‘据实补贴,多演多补’的原则进行成本性补贴”。

  2016年,省文化厅通过申报文化惠民专项经费申请“省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴”资金,提出:“群众文化惠民活动是社会主义事业的重要组成部分,党的十八大提出要扎实推进社会主义文化强国建设,丰富人民精神文化生活”;“推动我省群众文化事业繁荣发展,满足人民群众群众文化需求,对推动文明湖北建设具有极大的促进作用”。

  项目立项符合相关政策及十八大有关精神,演出场次计划和补贴资金预算的申报、批复均严格按照《暂行办法》实施,因属事后补贴资金,据实评审确定实际演出场次和补贴资金,不存在重大调整事项。

  本指标得满分5分。

  2、绩效目标的合理性分析

   “省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴”项目非独立预算项目,系省文化厅“文化惠民专项经费”第十个子项目。根据“文化惠民专项经费”项目《部门预算项目申请表》,针对“省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴”,设置如下目标和指标:

  长期目标,鼓励省演艺集团等演出单位向群众提供惠民演出;

  长期绩效指标,产出指标为每年演出场次1000场,效益指标为每年观众人次100万人次;

  年度目标,对省演出集团和洪山礼堂进行补贴;

  年度绩效指标,产出指标为当年演出场次800场,效益指标为当年观众人次80万人次。

  如上,《预算项目申报表》仅设置了演出场次和观众人次指标,指标尚不能充分、完整反映项目重要特性和效果,但已设立指标尚具有合理性和可测性,本次评价根据项目特点及现有数据信息,重新设置部分评价指标,也可供以后参考。

  本指标扣1分,得4分。

  3、项目资金落实分析

  根据《暂行办法》,省演艺集团向省文化厅申报2016年公益性演出计划1080场,批复850场。省文化厅向省财政厅申报2016年度文化惠民专项经费2060万元,其中包含省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴1600万元。

  演出季结束(截止2016年10月),经省文化厅安排审计和组织评审,核定省演艺集团2016年公益性演出补贴场次905场、补贴金额1521万元,核定洪山礼堂2016年公益性演出补贴场次16场、补贴金额40万元。经评审最终确认应拨付补贴资金1561万元,占预算批复金额1600万元的97.56%,项目资金基本到位。

  省演艺集团于2016年4月、2016年11月、2017年6月分别收到2016年公益性演出补贴800万元、385万元、336万元,截止本次绩效评价期间(即2017年6月),省演艺集团仅就所收到的800万元,在留存20%(即160万元)后,于2016年8月分别向省歌剧舞剧院、省戏曲艺术剧院、长江人民艺术剧院、湖北剧院拨付160万元、210万元、192万元、78万元;洪山礼堂则分别于2016年11月和2017年6月收到补贴款30万元和10万元。本年度(截止年末)实际支付补贴款1215万元,占应补贴款1561万元的77.83%,其余补贴资金至2017年6月方才拨付到位。补贴款项收付详见表二-1《补贴资金收付明细表》。

  本指标扣2分,得8分。

  表二-1:《补贴资金收付明细表》


  时间

  单位

  金额(万元)

  省演艺集团

  收款

  2016年4月


  800

  2016年11月


  385

  2017年6月


  336

  小计


  1521

  付款

  2016年8月

  省歌剧舞剧院

  160

  2016年8月

  省戏曲艺术剧院

  210

  2016年8月

  长江人艺

  192

  2016年8月

  湖北剧院

  78

  小计


  640

  洪山礼堂

  收款

  2016年11月


  30

  2017年6月


  10

  小计


  40

  收款合计


  1561

  (二)“过程”绩效评价

  本次绩效评价对象为政策性补贴资金项目,且属事后补贴,因此对资金补贴对象、补贴事项、补贴资金核定拨付过程的绩效评价显得尤为重要,其“过程”指标权重占20%(即20分),主要从组织管理和财务管理两方面来体现,具体二级指标分项目管理和财务管理。本项绩效评价指标详细得分见表三《“过程”指标评分明细表》。

  表三《“过程”指标评分明细表》

  一级
指标

  二级
指标

  三级指标

  权重(分值)

  评分细则

  实际情况

  评分

  过程(20分)

  项目
管理 (10分)

  管理制度健全性

  4

  制定了项目管理制度得2分,项目管理制度合法、合规、完整得2分。

  制订了《湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法》,规定了项目管理规范,合法合规、比较完整。

  4

  制度执行有效性

  3

  遵守相关法律法规和项目管理规定得1分,项目调整及支出调整手续完备、严格执行项目管理程序得1分,演出记录等资料齐全并及时归档得1分。

  目前基本能严格按照《暂行办法》执行,但演出记录存在少量不完整的现象。

  3

  项目质量可控性

  3

  已制定或具有相应的项目质量要求或标准得2分,采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段得1分。

  《暂行办法》规定省文化厅“负责对公益性演出情况进行经常性、不定期的检查和抽查”,演出日志中应体现“主管部门抽查或核查情况”,但未见相关检查记录。

  2

  财务
管理(10分)

  管理制度健全性

  5

  已制定或具有相应的项目资金管理办法得3分,项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定得2分,不符事项酌情扣分。

  2012年11月制订了《湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法》(鄂财教规[2012]18号),由省财政厅和省文化厅联合印发,符合规定。

  5

  资金使用合规性

  5

  符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法的规定得2分,资金的拨付有完整的审批程序和手续得2分,符合项目预算批复或合同规定的用途得1分,出现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况直接扣完5分。

  《暂行办法》由省文化厅和省财政厅联合印发,规定“应专款专用,不得用于与演出无关的支出”,符合国家有关专项资金要求,资金的拨付及转拨均手续齐全、批复到位,未出现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。但省演艺集团预留20%补贴资金与《暂行办法》规定不符。

  4

  根据本次绩效评价指标体系及评分标准值,本项目“过程”指标得分总值18分,得分率90%。

  1、项目管理绩效指标分析

  本次绩效评价项目属于常年性项目,主要对管理制度健全性、制度执行有效性、项目质量可控性三个方面进行考察,评价管理绩效。

  省文化厅与省财政厅于2012年11月联合制订并印发了《湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法》,详细规定了部门职能、补贴原则、公益性演出补贴范围和场次界定、申报与考核、经费管理、监督检查等要求和操作规范,内容合规合法、比较完整,为指导和规范公益性演出及补贴工作发挥了及时和重要的作用。

  从所提供的演出记录及相关申报审批手续来看,目前公益性演出及补贴事宜基本能严格按照《暂行办法》执行,但演出记录存在少量不完整,如省演艺集团各院团仅开展了观众对演出活动的满意度测评,洪山礼堂则仅开展了演出合作单位的满意度测评;各演出日志及其他相关资料中均未反映主管部门抽查或核查情况的记录等。。

  《暂行办法》规定,省文化厅每年应组织相关人员成立“公益性演出评审委员会”,负责对省演艺集团及洪山礼堂公益性演出场次、效果进行评审认定,该环节每年均得以有效执行,更于2016年聘请中介机构对省演艺集团公益性演出场次补贴专项资金进行专项审计,不断加强和完善监督机制。另,《暂行办法》规定,省文化厅“负责对公益性演出情况进行经常性、不定期的检查和抽查”,演出日志中应体现“主管部门抽查或核查情况”,但相关方均未能提供有关检查、抽查记录,日志中也未清晰体现“主管部门抽查或核查情况”。

  本指标扣1分,得9分。

  2、财务管理绩效指标分析

  2012年11月制订了《湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法》(鄂财教规[2012]18号),由省财政厅和省文化厅联合印发,符合规定。

  由于《暂行办法》及时发布实施,演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目均依照该办法及相关的预算管理规定、财政资金收支管理规定实行财务管理。

  《暂行办法》对公益性演出实行“成本性补贴”,规定“应专款专用,不得用于与演出无关的支出”,符合国家有关专项资金要求,实际检查相关补贴资金流转记录,资金的拨付及转拨均手续齐全、批复到位,未出现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。但省演艺集团预留20%补贴资金与《暂行办法》规定用途不符,使得公益性演出实际承担单位演出成本难以弥补到位或增大亏损程度。

  本指标扣1分,得9分。

  (三)“产出”绩效评价

  本次绩效评价项目属于就工作量实施事后补贴项目,项目产出主要反映补贴事项的实现程度,“产出”指标权重占30%(即30分),主要从反映重要产出要素的产出数量和产出水平进行考核。本项绩效评价指标详细得分见表四《“产出”指标评分明细表》。

  表四:《“产出”指标评分明细表》

  一级
指标

  二级
指标

  三级指标

  权重(分值)

  评分细则

  实际情况

  评分

  产出(30分)

  
产出 数量(15分)

  演出场次完成率

  5

  完成率100%得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  实际核定921场,完成率超100%

  5

  观众人次完成率

  5

  完成率100%得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  实际观众70万人次,观众人次完成率87.5%

  3

  演出区域覆盖率

  5

  覆盖率50%得5分,每低10%扣1分,扣完5分止。

  实际覆盖8个地市州,占全省17个地市州的47%

  5

  产出 质量(15分)

  演出达标率

  5

  达标率达到80%得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  申报1271场,核定921场,演出达标率为72%

  4

  优秀剧目演出率

  5

  优秀率达到20%得5分,每低4%扣1分,扣完5分止。

  全年申报1271场,优秀、特色剧目演出252场,优秀率达19.83%

  5

  演出上座率

  5

  上座率达80%得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  综合上座率达到82%

  5

  根据本次绩效评价指标体系及评分标准值,本项目“产出”指标得分总值为27分,得分率为90%。

  1、产出数量分析

  (1)演出场次完成率

  省演艺集团2016年申报演出场次1080场,省文化厅批复850场,年度绩效指标预期当年实现800场,年终申报补贴1271场,经审计和评审实际核定921场,完成率超100%。

  (2)观众人次完成率

  根据“文化惠民专项经费”《部门预算项目申请表》,年度绩效指标预期当年公益性演出实现观众人次80万人次,经统计省演艺集团和洪山礼堂演出日志记录数据,实际观众70万人次,观众人次完成率87.5%,完成情况并不理想。

  (3)演出区域覆盖率

  作为全省性公益演出单位,其演出覆盖范围应遍及全省,因此相应增加“演出地域覆盖率”指标,初步设置评价标准为覆盖率50%。通过统计演出日志和访谈,实际覆盖8个地市州,占全省17个地市州的47%,基本达到标准水平。具体见表四-1《演出覆盖区域统计表》。

  表四-1:《演出覆盖区域统计表》

  单   位

  覆盖区域

  覆盖

  数量

  全省

  数量

  覆盖率

  一、演艺集团





  1、省歌剧舞剧院

  咸宁、黄石、鄂州、潜江、黄冈

  5



  2、省戏曲艺术剧院

  恩施、黄冈、襄阳

  3



  3、长江人民工艺术剧院

  黄石、随州、咸宁、潜江、恩施

  5



  4、湖北剧院

  /




  二、洪山礼堂

  /




  合   计

  咸宁、黄石、鄂州、潜江、黄冈、恩施、襄阳、随州

  8

  17

  47.06%

  因此,产出数量指标扣2分,得13分。

  2、产出质量分析

  (1)演出达标率

  省演艺集团、洪山礼堂2016年度申报公益性演出补贴场次1271场,审计核减251场,评审核减99场,核定921场,申报补贴场次符合补贴标准的比率为72.46%,与去年达标率(即80%)水平相比,相差7.54%。详见表四-2《演出场次明细表》。

  表四-2:《演出场次明细表》

  单位

  申报

  审计核减

  评审核减

  核定

  达标率

  一、省演艺集团

  1243

  251

  87

  905

  72.81%

  1、省歌剧舞剧院

  169

  10

  2

  157

  92.90%

  2、省戏曲艺术剧院

  457

  70


  387

  84.68%

  3、长江人民工艺术剧院

  443

  160


  283

  63.88%

  4、湖北剧院

  174

  11

  85

  78

  44.83%

  二、洪山礼堂

  28


  12

  16

  57.14%

  合计

  1271

  251

  99

  921

  72.46%

  (2)优秀剧目演出率

  省演艺集团、洪山礼堂全年申报1271场公益性演出,其中优秀、特色剧目演出252场,如省歌剧舞剧院的歌剧“洪湖赤卫队”(获首届中国歌剧节优秀演出奖、全国第二届优秀保留剧目大奖)和“八月桂花遍地开”(获第二届中国歌剧节优秀剧目奖、湖北省第九届精神文明建设“五个一工程”优秀作品奖)、乐舞剧“编钟乐舞”(地方特色剧目),洪山礼堂的“天仙配”、“小城大爱”、“董必武”、“杠上开花plus”、“放牛班的春天”,省戏曲艺术剧院的楚剧“大别山人”(获得国家舞台艺术精品资助)和“犟妈”(获得2015年度国家艺术基金资助)、黄梅戏“妹妹要过河”(获得国家舞台艺术精品资助、文化部第十四届文化奖‘优秀剧目奖’)和“罗帕记”(主演获得2017年5月评选的第28届梅花奖)、汉剧“求骗记”(荣获第一届湖北艺术节优秀演出奖),长江人民艺术剧院的话剧“台北新娘” 、“信仰”和“刘伦堂”、音乐话剧“寻访满堂音”、儿童剧“闹闹与精灵”、行业剧“食为民安”等(曾获得中央“五个一工程”奖、话剧金狮奖、省“五个一工程”奖,参加文化部文华大奖参评剧目展演、2016年度国家舞台艺术重点剧目,获得国家艺术基金资助),优秀率达19.83%,基本达到20%的评价标准。具体见表四-3《优秀剧目演出数量统计表》。

  表四-3:《优秀剧目演出数量统计表》

  单   位

  申报场次

  优秀剧目场次

  优秀率

  一、演艺集团

  1243

  239

  19.23%

  1、省歌剧舞剧院

  169

  22

  13.02%

  2、省戏曲艺术剧院

  457

  80

  17.51%

  3、长江人民工艺术剧院

  443

  87

  19.64%

  4、湖北剧院

  174

  50

  28.74%

  二、洪山礼堂

  28

  13

  46.43%

  合   计

  1271

  252

  19.83%

  (3)演出上座率

  经访谈、统计各演艺单位公益性演出上座率情况,综合上座率达到82%,超过设置的80%的绩效评价标准。具体上座率情况详见表四-4《上座率统计明细表》。

  表四-4:《上座率统计明细表》

  单   位

  评语

  上座率

  一、演艺集团


  84%

  1、省歌剧舞剧院

  七、八成

  75%

  2、省戏曲艺术剧院

  观众爆满

  100%

  3、长江人民工艺术剧院

  场场爆满

  100%

  4、湖北剧院

  60%以上

  60%

  二、洪山礼堂

  约八成

  80%

  综合


  82%

  因此,“产出质量”指标扣1分,得14分。

  (四)“效果”绩效评价

  项目效果类指标一般包括“经济效益”、“社会满意度”、“生态效益”、“可持续性影响”四个二级指标。由于本次绩效评价属于公益性文化服务,难以产生直接的经济效益和生态效益,其服务效果好坏更多体现在社会效益、服务对象满意程度及产生的可持续性影响。本项绩效评价指标详细得分见表五《“效果”指标评分明细表》。

  表五:《“效果”指标评分明细表》

  一级
指标

  二级
指标

  三级指标

  权重(分值)

  评分细则

  实际情况

  评分

  效果(30分)

  社会
效益(15分)

  演出场次增长率

  5

  演出场次与去年持平得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  综合增长率为-6.64%

  4

  观众人次增长率

  5

  观众人次与去年持平得5分,每低5%扣1分,扣完5分止。

  综合增长率为-12.5%

  3

  媒体关注度

  5

  各演艺单位均有一定数量媒体报道得2分,差一家扣0.5分,扣完2分止;全国、省、市媒体均有报道得1分,差一个级别扣0.5分,扣完1分止;媒体报道内容能够发挥正面宣传和引导作用得2分,出现一次负面报道扣1分,扣完2分止。

  各演艺单位公益性演出均得到了媒体的正面报道,包括人民日报、新华社、中央电视台、湖北日报、湖北卫视、长江日报、武汉晚报、武汉电视台、武汉广播电台、凤凰网、网易、大楚网等。

  5

  可持续影响(5分)

  可持续影响

  5

  演出单位持续营利得1分,补贴能够弥补演出成本得2分,演出呈增长趋势得1分,观众人次呈增长趋势得1分。

  ①近三年仅洪山礼堂实现营利,其余均持续亏损;
②仅洪山礼堂认为补贴标准能够弥补正常的演出成本;
③演出场次与观众人次均呈下降趋势。

  2

  满意度(10分)

  观众满意度

  5

  观众满意度达99%得5分,每低1%扣1分,扣完5分止。

  抽样455份,除5份评价为“一般”外,其他均为“满意”或视同“满意”,观众综合满意度为98.9%

  5

  演出合作方满意度

  5

  合作方满意度达96%得5分,每低1%扣1分,扣完5分止。

  仅洪山礼堂提供了合作方测评表,评价结果全部为“满意”,合作方满意度为100%

  5

  根据本次绩效评价指标体系及评分标准值,本项目“效果”指标权重为30%(即30分),得分总值为24分,得分率80%,项目效果较好。

  1、社会效益分析

  2015年度,省演艺集团、洪山礼堂核定的公益性演出场次为986.5场,累计观看演出观众约80万人次。2016年,省演艺集团、洪山礼堂核定的公益性演出场次数量为1271场,核定921场,累计观看演出观众(以申报场次计算)约70万人次,双双呈下降趋势,其中演出场次下降6.64%,观众人数下降12.5%。演出场次综合增长情况见表五-1《演出增长率计算表》。

  五-1:《演出增长率计算表》

  单   位

  申报

  审计核减

  评审核减

  核定

  达标率

  去年场次

  增长率

  一、演艺集团

  1243

  251

  87

  905

  72.81%

  971.5

  -6.85%

  1、省歌剧舞剧院

  169

  10

  2

  157

  92.90%

  249.5

  -37.07%

  2、省戏曲艺术剧院

  457

  70


  387

  84.68%

  277

  39.71%

  3、长江人民工艺术剧院

  443

  160


  283

  63.88%

  390

  -27.44%

  4、湖北剧院

  174

  11

  85

  78

  44.83%

  55

  41.82%

  二、洪山礼堂

  28


  12

  16

  57.14%

  15

  6.67%

  合   计

  1271

  251

  99

  921

  72.46%

  986.5

  -6.64%

  各演艺单位公益性演出均得到了媒体的正面报道,包括人民日报、新华社、中央电视台、湖北日报、湖北卫视、长江日报、武汉晚报、武汉电视台、武汉广播电台、凤凰网、网易、大楚网等,既有全国媒体,也有省市媒体,既有报媒、电视台、电台,也有网络宣传。具体情况见表五-2《媒体报道统计表》。

  五-2《媒体报道统计表》

  单   位

  报   道

  一、演艺集团


  1、省歌剧舞剧院

  演出多次在新闻媒体上宣传报道,如湖北日报、人民日报、湖北卫视、楚天都市报、楚天金报、武汉晚报、武汉晨报荆楚网等。

  2、省戏曲艺术剧院

  根据省委宣传部安排进大专院校、中小学演出近40余场,,湖北日报、楚天都市报、湖北卫视作了专题报道。

  3、长江人民工艺术剧院

  每到一地演出,才能得到当地媒体、观众和领导的高度关注和认可,基本上场场爆满,好评如潮。2016年以来,中央电视台、人民日报(先后四次对我院进行宣传报道)、人民日报海外版、全国政协报、中央统战部官方网站、国家旅游局官方网站、中国民族宗教网(国家民委官方网站)、湖北省政府网、新华社、中新社、中国民族报、中国青年报、中国艺术报、中国文化报、农民日报、中国消费者报、中国台湾网等过百家中央及地方权威主流媒体对我院进行了宣传和报道(不完全统计)

  4、湖北剧院

  公益性演出初具成效:如2、3月新春戏曲演出季和7、8月童心嘉年华儿童演出季,以及金秋演出季,上座率在60%以上,并在湖北卫视、武汉电视台、文化报、湖北日报、楚天金报、楚天都市报、武汉晚报、长江日报、楚天广播电台、武汉广播电台和互联网长江云、凤凰网、网易、大楚网等媒体的报道。

  二、洪山礼堂

  获得媒体正面报道,如:第十一届全国优秀舞蹈节目展演。

  因此,社会效益指标扣3分,得12分。

  2、可持续影响分析

  从访谈情况来看,近三年仅洪山礼堂实现营利,其余演艺团体均持续亏损,且仅洪山礼堂认为补贴标准能够弥补正常的演出成本。另外,从上述社会效益情况看,演出场次与观众人次均呈下降趋势,因此对可持续产生负面影响。

  可持续影响指标扣3分,得2分。

  3、满意度分析

  根据《暂行办法》第八条,省演艺集团实行演出日志制度,演出日志应包括“演出主办单位、演出所在地或演出场馆(简称“演出合作方”)及观众对演出活动满意度的测评”。

  查阅演出日志等资料,省演艺集团仅实施观众满意度测评,洪山礼堂仅实施演出合作方满意度测评。评价小组对现有的满意度测评记录进行统计分析,得出评价结果。由于公益性演出实际涉及省演艺集团所属四个院团和洪山礼堂共五个公益性演出单位,其中洪山礼堂因公益性演出场次较少(申报28场),评价人员查看了全部演出资料;省演艺集团所属院团因公益性演出场次较多(申报1243场),对各院团视具体情况抽取1-2个月的演出资料进行查看。

  观众满意度测评资料抽样455份,除5份评价为“一般”外,其他均为“满意”或视同“满意”,观众综合满意度为98.9%。

  仅洪山礼堂提供了合作方测评表,评价结果全部为“满意”,合作方满意度为100%。

  因此满意度指标未扣分,得满分10分。


  二、评价结论

  (一)综合评分结果

  根据评价小组设计的绩效评价指标体系及评价标准进行综合分析打分,得出2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目绩效指标评分结果具体见下表:

  一级指标

  投入

  过程

  产出

  效果

  总绩效

  得分

  17

  18

  27

  24

  86

  即本次绩效评价综合得分为:

  投入指标得17分,过程指标得18分,产出指标得27分,效果指标得24分,合计绩效评价得86分,所属等级为“良”。

  (二)综合评价结论

  依据绩效评价原则,建立绩效评价指标体系及评价标准,经过资料收集整理、现场核查分析,本次2016年省演艺集团、洪山礼堂公益性演出项目绩效评价主要结论如下:

  1、投入

  “投入”类指标最终评分17分,得分率85%,等级为“良”,反映项目立项比较规范、绩效目标基本合理、资金基本到位,但资金到位及时性稍显欠缺。

  2、过程

  “过程”类指标最终评分18分,得分率90%,等级为“优”,反映项目管理制度和财务管理制度比较健全,制度及监督措施执行基本到位,演出记录稍显不足。

  3、产出

  “产出”类指标最终评分27分,得分率90%,等级为“优”,反映项目产出数量和产出质量均得以较好地完成。

  4、效果

  “效果”类指标最终评分24分,得分率80%,刚达到等级“良”水平,反映项目社会效益、可持续影响和满意度基本得以实现,尚有一定的提升空间。

   

   

   


第四章主要经验及做法、存在的问题和建议


  一、主要经验及做法

  通过绩效评价,发现项目实施中的一些经验及做法值得关注与推广,具体如下。

  (一)国有演艺单位担纲,公益性演出资源丰富

  承担公益性演出、享受公益性演出补贴的省演艺集团所属院团和洪山礼堂均为国有企事业单位,运作多年,积累了丰厚的底蕴。

  人才资源,集团集聚了丰富的人才资源,培养了一批艺术精湛、国内知名的专业演艺人才以及从事舞台艺术生产的导演、编舞、灯光、音响、音乐制作以及服装、化妆、道具等专业人才。

  剧场资源,拥有洪山礼堂、湖北剧院、珞珈山剧院、黄鹤戏楼、永芳剧场、D8小剧场、先锋剧场等众多大、中、小型剧场。

  剧目资源,多年积累了丰富剧目,其中不乏优秀、特色剧目,更兼具强大的艺术创作能力,确保不断推陈出新,如省歌剧舞剧团的歌剧“洪湖赤卫队”和“八月桂花遍地开”、乐舞剧“编钟乐舞”,洪山礼堂的“天仙配”、“小城大爱”、“董必武”、“杠上开花plus”、“放牛班的春天”,省戏曲艺术剧院的楚剧“大别山人”和“犟妈”、黄梅戏“妹妹要过河”和“罗帕记”、汉剧“求骗记”,长江人民艺术剧院的话剧“台北新娘” 、“信仰”和“刘伦堂”、音乐话剧“寻访满堂音”、儿童剧“闹闹与精灵”、行业剧“食为民安”等。

  (二)热心公益,孜孜不倦

  尽管面临各种不利状况,如公益性演出采用免费、低票价而无利可图,公益性演出补贴遵循“成本性补贴”原则,且目前补贴多难以弥补运营成本、持续亏损等,各公益性演出单位依然热情高涨、孜孜不倦,携优秀、特色剧目,奔走在里弄小区、田间地头,足迹遍布全省各地,为人民群众带去了雅俗共赏的文化盛宴,弘扬主旋律,传递正能量,受到广大观众的热烈欢迎,获得了良好的社会反响,凸显了政府、相关部门和文艺演出工作者的惠民、利民、爱民情怀。

  (三)制度先行,完善监督机制

  自公益性演出补贴设立之初即及时由省财政厅、省文化厅印发《湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法》,详细规定了部门职能、补贴原则、公益性演出补贴范围和场次界定、申报与考核、经费管理、监督检查等要求和操作规范,为指导和规范公益性演出及补贴工作发挥了及时和重要的作用。

  根据《暂行办法》,省文化厅每年组织相关人员成立“公益性演出评审委员会”,负责对省演艺集团及洪山礼堂公益性演出场次、效果进行评审认定,更于2016年聘请中介机构对省演艺集团公益性演出场次补贴专项资金进行专项审计,不断加强和完善监督机制。


  二、存在的问题

  通过上述评价,发现存在如下突出问题。

  (一)公益性演出补贴管理制度尚需完善

  《湖北省演艺集团公益性演出补贴管理暂行办法》自2012年11月23日印发以来,已施行近五年,对规范、指导我省公益性演出补贴的实际操作和管理工作发挥了重要作用。有效期临近届满,现有制度不可避免地存在或出现了一些不太完善的地方,如制度未明确洪山礼堂是否适用,制度规定的补贴标准已难以满足“成本性补贴”(即难以弥补),制度未明确公益性演出及补贴的考核周期(实际为上年11月至当年10月)等,急需更新、完善。

  (二)演出记录不够完整

  《暂行办法》第八条,演出日志应包括“演出主办单位、演出所在地或演出场馆以及观众对演出活动满意度的测评”和“主管部门抽查或核查情况等”,且第二条规定“省文化厅为公益性演出业务主管部门”。实际操作中,省演艺集团各所属演艺单位仅开展观众对演出活动满意度测评,洪山礼堂仅开展了演出合作单位满意度测评;演出日志及其他相关资料中均未反映主管部门抽查或核查情况的记录。

  记录不够完整,一方面不符合《暂行办法》规定,另一方面对公益性演出及补贴进行评审和评价缺乏相应的基础信息。

  (三)缺乏有效的反馈沟通机制

  省文化厅组织对省演艺集团和洪山礼堂申报的演出资料进行审计和评审后,未将审计和评审结果(尤其是扣减演出场次的原因和理由)反馈给相关演艺单位,难以指导演艺单位认识不足,有针对性地提高演出水平和演出效果,规范和完善演出记录及相关操作流程。

  (四)省演艺集团补贴分配不够清晰透明

  省演艺集团于2013年4月制订的《湖北省演艺集团文化事业和产业发展专项资金管理暂行办法》规定,“省财政每年拨付省演艺集团的公益性演出补贴预留20%”,作为专项资金的一个来源,用于集团确定的演艺产业项目投资、各子公司经集团审批产业经营项目专项扶持等六项使用范围,与《暂行办法》规定的“成本性补贴”、“公益性演出补贴专款资金应专款专用,不得用于与演出无关的支出”不相符。

  剩余80%补贴资金分配方案虽通过集团党委会议专题讨论确定,但实际拨付后,各院团对收到的补贴系如何计算分配并不了解,而且对集团预留20%补贴如何使用并不知情。加上前述扣减演出场次等原因,致各院团实际收到补贴资金与其年初计划(预算)、年终申报金额相差较大,一定程度上挫伤了演出单位的积极性。

  (五)演出场次及观众人数呈下降趋势

  2015年度,省演艺集团、洪山礼堂核定的公益性演出场次为986.5场,累计观看演出观众约80万人次。2016年,省演艺集团、洪山礼堂核定的公益性演出场次数量为1271场,核定921场,累计观看演出观众(以申报场次计算)约70万人次,双双呈下降趋势,其中演出场次下降约7%,观众人数下降约13%。

  (六)绩效指标设置不够完善

  省文化厅申报文化惠民专项经费预算项目时,长期绩效指标和年度绩效指标中仅设置了演出场次和观众人次两个指标,难以充分反映省演艺集团、洪山礼堂公益性演出补贴项目的特点及效果。


  三、建议和改进举措

  针对以上问题,本次绩效评价工作组提出如下对策、建议:

  (一)完善制度

  1、将洪山礼堂或其他可能承担省公益性演出、享受公益性演出补贴的单位均纳入《暂行办法》实施范畴,无需仅限省演艺集团,使相关单位在享受公益性演出补贴事宜中均能做到有法可依,有章可循;

  2、通过专业审计等手段,核实各公益性演出承办单位、各类公益性演出的运营成本,分析演出成本的构成及取费标准的合理性,并依此重新确定现阶段公益性演出补贴标准,真正实现“成本性补贴”,同时起到“褒奖高效运作、鞭策低效浪费”的作用,增强公益性演出承办单位可持续承办公益性演出的能力和积极性;

  3、在《暂行办法》中明确每年第四季度(11月30日前)应向省文化厅报送上年11月至本年10月期间的公益性演出场次,确保实际操作与《暂行办法》相符。

  (二)进一步完善演出记录

  严格按照《暂行办法》要求,详细记录演出主办单位、演出所在地或演出场馆以及观众对演出活动满意度的测评、主管部门抽查或核查情况等,便于对演出及补贴进行评审和评价。

  (三)建立有效的反馈机制

  通过完善《暂行办法》或其他有效方式(如制订评审办法),建立评审反馈机制,将审计和评审结果详细反馈给演艺单位,听取合理意见,使公益性演出举办方和管理机构共同努力,提高演出质量和效果,规范操作。

  (四)完善省演艺集团补贴分配机制

  对于省演艺集团预留20%补贴部分,建议获得省文化厅和省财政厅认可,通过《暂行办法》等制度加以明确,否则应依据省文化厅评审结果如数分配给承担公益性演出的所属院团。80%补贴部分,通过集团党委会议研究确定分配方案后应予以公示,做到公开透明。

  (五)扩大演出场次及规模

  作为一项文化公益事业,政府应适时、合理关注公益性演出补贴额度、标准和形式,鼓励相关演艺单位扩大公益性演出规模,提高演出水平,增加演出数量和观众人数,使公益性演出步入良性循环轨道,充分发挥补贴资金在精神文明建设及群众文化事业中的正面作用。

  (六)建立健全项目绩效指标库

  省演艺集团等相关单位应加强项目绩效管理学习,培养绩效管理骨干,设置充分合理的公益性演出绩效评价指标,建立绩效评价指标库,在申报演出计划及补贴预算时应同时申报绩效考核指标,以便更好地实施项目绩效管理和绩效评价。

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   


第五章其他需要说明的事项


  一、关于评价责任的说明

  项目管理和实施单位的责任是:所提供的调查资料及其他资料真实、准确、完整,并承担相应的责任。

  我们的责任是在执行绩效评价工作中遵循绩效评价的基本原则,保证评价的客观与公正。


  二、关于影响本项目绩效评价局限性的说明

  由于公益性演出服务对象为观众且观众流动性较大,对于演出日志中记录的观众实有人数我们无法进一步核实。

  由于演出单位针对每场演出已经及时开展观众满意度测评,我们以此进行统计分析进而获得评价结论。同理,我们无法进一步核实观众的评价结果。同时,评价小组也无法自行开展观众满意度测评或问卷调查。

  部分评价数据来自于访谈结果,其真实性、准确性依赖被访谈人员的诚信及对相关事项的熟悉程度。

   

   

   

                             武汉中康正资产评估有限公司

  二〇一七年六月二十日


链接:各省文化网站省直部门网站厅直属文化单位网站市州文化局网站文化相关网站